PROGRAMA DE MODERNIZACION DE LA GESTION PROVINCIAL Y MUNICIPAL PRESTAMO BIRF 7352AR

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PROGRAMA DE MODERNIZACION DE LA GESTION
PROVINCIAL Y MUNICIPALPRESTAMO BIRF 7352-AR

• TALLER DE CAPACITACIÓN DEL PROGRAMA
• DIVISION ADMINISTRACION FINANCIERA
• Buenos Aires, 16 de Abril de 2007
• MINISTERIO DEL INTERIOR
• UNIDAD EJECUTORA CENTRAL

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PROGRAMA DE MODERNIZACION DE LA GESTIÓN
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• ASPECTOS GENERALES
• CUENTA DEL PROGRAMA
• ANTICIPOS
• AUTORIZACIONES DE PAGO
• RENDICIONES
• INVENTARIO DE BIENES
• CUESTIONARIO DE EVALUACION FINANCIERA
• UEPEX

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• ASPECTOS GENERALES
• Contabilidad Cada Provincia deberá mantener una
  contabilidad separada del resto de sus registros.
• Actualización Los movimientos deben estar
  actualizados en forma permanente.
• Periodicidad Mensualmente la UEP remitirá las
  conciliaciones bancarias y los extractos
  correspondientes firmados por el Coordinador
  Administrativo.
• Normas a aplicar Serán las establecidas en la
  Guías del Banco Mundial para la Región de
  Latinoamérica.
• Registros Deben permitir identificar las sumas
  recibidas de las distintas fuentes, consignar las
  inversiones del Programa, identificación de los
  bienes adquiridos.
• La UEC realizará el monitoreo y supervisión de
  los registros de las UEPs.

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• CUENTA DEL PROGRAMA
• La UEP deberá proceder a la apertura de una
  cuenta corriente en pesos, en un banco sujeto a
  la aprobación de la Unidad Ejecutora Central.
• La misma administrará los fondos del Programa,
  tanto los de financiamiento como los de aporte
  local.
• De esta cuenta únicamente se realizarán todos
  los pagos del Programa.

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• ANTICIPOS
• Para solicitar un adelanto de fondos la Provincia
  debe contar con el certificado de obra o la
  factura del Proveedor o Consultor y estar
  cargadas en el sistema.
• La UEP, luego de registrar la factura procederá a
  cargar una solicitud de anticipo de fondos en el
  sistema.
• La nota solicitando el adelanto de fondos deberá
  estar acompañada por copia del certificado de
  obra o la factura del Proveedor o Consultor y por
  la solicitud que se imprime desde el sistema.
• No se pueden solicitar adelantos de fondos para
  cancelar contratos que no cuenten con la no
  objeción del Banco o que no se encuentren
  cargados en el sistema.

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• AUTORIZACIONES DE PAGOS
• Toda salida de fondos debe estar respaldada por
  una autorización de pago emitida por el sistema.
• No puede emitirse un cheque si no se hace
  previamente la autorización de pago en el
  sistema.
• Los recibos que cancelan una factura deben tener
  igual fecha o posterior a la emisión de la
  autorización de pago.
• No se pueden realizarse pagos que no se
  correspondan con inversiones del Programa.
• Toda autorización de pago está relacionada con el
  correspondiente anticipo de fondos.

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• RENDICIONES
• Acreditados los fondos de financiamiento en la
  cuenta de la UEP, la Provincia dentro de los 30
  días debe depositar los fondos de contrapartida,
  realizar el pago y rendir el mismo a la UEC.
• Se pueden hacer pagos parciales de un adelanto,
  pero el mismo debe rendirse totalmente en los 30
  días pactados.
• La UEP no podrá solicitar nuevos adelantos sobre
  un mismo contrato si este presenta adelantos
  pendientes de rendición.
• Si la UEP tiene un adelanto pendiente de
  rendición mayor a 60 días se suspenderán todos
  los anticipos.
• La rendición se conforma con las autorizaciones
  de pago incluidas en la solicitud de anticipo y
  se imprime del sistema.
• La UEP deberá remitir a la UEC la rendición y
  autorización de pago que se imprime del sistema y
  adjuntar el recibo del Proveedor o Consultor.

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• INVENTARIO DE BIENES
• La UEP debe mantener un inventario de bienes que
  sean adquiridos con fondos del Programa separado
  del inventario general de la unidad.
• El inventario debe contener como mínimo
• Identificación del bien,
• Número de serie, modelo, etc,
• Fecha de alta,
• Número y fecha de la orden de compra,
• proveedor,
• número y fecha de factura,
• Importe,
• Ubicación física real del mismo.

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• CUESTIONARIO DE EVALUACIÓN FINANCIERA
• Previo al primer desembolso a la UEP, la UEC hará
  una evaluación de la capacidad de gestión de la
  UEP.
• Esta evaluación estará dirigida, entre otros, a
  los siguientes tópicos
• Proyectos que ejecuta la UEP.
• Personal que se desempeñará en el Programa y su
  experiencia en Proyecto con financiamiento
  externo.
• Normas de control interno y separación de
  funciones en áreas específicas.
• Recursos informáticos disponibles, incluyendo
  acceso a internet.

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• UEPEX
• Sistema integrado de gestión y contabilidad, que
  permite el registro de las transacciones del
  Programa desde el origen, produciendo en forma
  simultanea los efectos presupuestarios,
  patrimoniales y económicos. Permite la emisión
  reportes de gestión sobre ejecución de cada
  jurisdicción de acuerdo a las categorías y
  subcategorías de inversión y fuentes de
  financiamiento.
• El sistema se ejecuta a través de internet lo que
  permite la simultaneidad de la información.

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• UEPEX Pasos para realización de un pago y su
  rendición
• Ubicado en el sistema, Gestión de
  Consultoresgtadquisiciones, se carga la solicitud
  de contratación, ya sea para bienes y servicios o
  consultoría. Se verifica los datos y se habilita
  la solicitud desde la opción herramientasgthabilita
  r.
• Ubicado en Gestión de Consultoresgt Contratos, se
  carga la orden de compra o contrato según
  corresponda. Se verifica los datos y se habilita
  la solicitud desde la opción herramientasgthabilita
  r.
• Recibido del proveedor o consultor el certificado
  de obra o factura, ubicado en Gestión de
  ConsultoresgtFacturas, se procede a la imputación.
  Se verifica los datos y se habilita la solicitud
  desde la opción herramientasgthabilitar.
• Luego de la imputación del punto anterior, se
  carga la solicitud de anticipo de fondos a la
  UEC., ubicado en Anticiposgtsolicitudes.

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• UEPEX Pasos para realización de un pago y su
  rendición (continuación)
• Recibidos los fondos ubicado en Liquidaciones o
  autorizaciones de pago (según sean consultores o
  proveedores), cargo la liquidación del contrato y
  la autorización de pago. Se verifica los datos y
  se habilita la solicitud desde la opción
  herramientasgthabilitar. Ubicado en Liquidaciones
  o autorizaciones de pago desde herramientas se
  hace la asignación del pago, es decir se indica
  si el pago es con cheque o transferencia.
• Entregado el cheque al Proveedor se efectúa la
  rendición a la UEC ubicado en AnticiposgtRendicione
  s.

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