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Presentaci

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Presentaci n de PowerPoint - munitel.cl ... Enero 2011 – PowerPoint PPT presentation

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Title: Presentaci


1
FINANZAS MUNICIPALES

Enero 2011
2
ACTUAL MODELO DE FINANCIAMIENTO
  • La composición del presupuesto municipal consta
    de tres tipos de aportes
  • los ingresos propios que se generan en los
    territorios
  • aportes que reciben por Fondo Común Municipal
  • transferencias de recursos de otros organismos
    del Estado.

3
1.- Ingresos Propios
  • Son aquellos ingresos generados como producto de
    la gestión municipal en el ámbito local, entre
    ellos encontramos los permisos de circulación,
    las patentes municipales, el cobro de derechos
    municipales, multas al juzgado de policía local,
    entre otros ingresos.
  • Al año 2007 estos alcanzaron los 1.077 millones
    de pesos equivalente al 63 de los ingresos
    municipales

4
2.- Ingresos provenientes del Fondo Común
Municipal
Son aquellos que el Municipio percibe, como
producto de la redistribución solidaria de
ingresos de contribuciones de bienes raíces,
permisos de circulación, patentes municipales y
trasferencias de vehículos, de todas las comunas
del país incluyendo los aportes que realiza a
este Fondo, el Estado. Al año 2010 estos
alcanzaron los 628.000 millones de pesos
equivalente al 29 de los ingresos municipales
5
(No Transcript)
6
EFECTOS REDISTRIBUTIVOS DEL FCM
  • El 77 de los municipios del país, tiene una
    dependencia de este Fondo de más de un 60 de sus
    ingresos propios.
  • 43 comunas, con menos de 5.000 habitantes, esta
    dependencia asciende a más del 80.
  • 293 municipios del país reciben una mayor
    cantidad de recursos que los que aportan a Fondo
    Común Municipal.
  • El 66 del aporte neto al Fondo Común Municipal
    es realizado por cuatro comunas Las Condes,
    Providencia, Vitacura y Santiago.
  • Al agregar a las comunas de Lo Barnechea, Viña
    del Mar y Concepción el aporte neto de estas ocho
    comunas alcanza a casi el 80 de dicho aporte.

7
Redistribución del Fondo
  • La Ley Nº 20.237, de 2006 que entre sus
    características más esenciales redujo de 18 a 4
    los indicadores de distribución del FCM.
  • Eliminó el componente del 10 de distribución
    anual por conceptos de gestión y emergencia.
  • Aumentó de un 90 a un 100 la parte del Fondo
    destinada a redistribuir recursos entre las
    comunas, aumentando de tal forma la
    redistribución solidaria del Fondo Común
    Municipal.
  • Permitió aplicar indicadores de pobreza.
  • Estableció el cálculo anual de coeficientes de
    modo de posibilitar que los cambios en la
    realidad comunal sean incorporados con mayor
    celeridad en el Fondo.
  • Incorporó un Mecanismo de Estabilización de
    manera tal que, cualquier efecto derivado de un
    cambio de coeficientes no impacten
    significativamente el presupuesto municipal y,
    por ende, en el funcionamiento normal de las
    municipalidades.

8
3.- Ingresos provenientes de las Transferencias
Corresponde a los ingresos generados para el
financiamiento de proyectos o programas
específicos aportados por otros organismos del
Estado. Al año 2007 estos alcanzaron los 120.000
millones de pesos equivalentes al 7 de los
ingresos municipales
9
Recaudaciones Historicas 2007-2010
DESCRIPCION 2007 2008 2009 2010
IMPUESTO TERRITORIAL 307.195.367 350.937.599 376.003.769 378.800.746
PERMISOS DE CIRCULACION 100.592.918 105.799.751 116.191.292 127.744.507
PATENTES COMERCIALES (M) 64.116.489 73.382.900 84.789.831 81.596.064
TRANSFERENCIAS DE VEHICULOS (M) 15.630.070 16.178.747 17.938.574 19.960.147
Multas Fotorradares (M) 841.513 1.289.155 1.489.965 4.132.862
Recuperación Ley Nº 19780 (M Deudas Previsionales) - - - -
Recuperación Ley 19.926 (Perfeccionamiento Docente) 504.332 420.852 41.630 -
Recuperación Ley 20.198 (M Bonificación de Retiro) - 376.422 657.579 -
CONVENIO LEY 19.704 (M Deudas con el FCM) - - - -
REAJUSTES E INTERESES LEY 19.388 32.476 10.361 - -
CONVENIO LEY 19.926 (M Deudas con el FCM) 3.006.187 352.260 - -
CONVENIO LEY 20.280 (M Deudas con el FCM) - 1.084.283 2.314.145 -
LEY 20.033 (M) 875.611 648.434 478.852 221.136
APORTE FISCAL (M) 19.986.028 27.198.250 33.887.894 20.000.000
10
(No Transcript)
11
(No Transcript)
12
(No Transcript)
13
En Resumen
  • incremento del fondo del 2009 con relación al
    2008 2,5
  • incremento del fondo del 2010 con relación al
    2009 2,1
  • para poder estabilizar el Fondo del año 2010 se
    utilizaron 5.500 millones del
  • aporte extraordinario de 20.000 millones
    dispuestos en el Presupuesto de la
  • Nación.
  • incremento esperado del fondo del 2011 con
    relación al 2010
  • 0,7 .
  • inflación acumulada año 2010
  • 3,0
  • inflación prevista para el año 2011 por el Banco
    Central.
  • 3,2
  • incremento efectivo de gasto de personal 4,2

14
  • Dado que, los presupuestos municipales fueron
    aprobados al 15 de Diciembre de 2010, es posible
    inferir que en la mayoría de los casos el
    incremento de los gastos sólo por concepto de
    inflación ha sido estimada en cifras que varían
    entre el 4 y 5 y considerando que el
    comportamiento de los ingresos provenientes del
    fondo común no tienen el mismo comportamiento ya
    que la mayoría estiman su incremento en una
    cifra similar a la inflación, es lógico pensar
    que inician el año con déficits en sus
    presupuestos de a lo menos un 2,5 en los
    ingresos. (3,2- 07).

15
  • Se contempla para el año 2011, un aporte de
    20.600 por concepto de compensación de predios
    exentos de pago de contribuciones, dicha
    distribucion tiende a favorecer a los comunas
    grandes, ya que en ellas se concentra la mayor
    cantidad de viviendas exentas de dicho pago.

Indicador Ponderación
Partes Iguales 25
Pobreza 10
Nº de Predios exentos 30
Ingresos PP 35
  100
16
  •  
  • Generar distribución de recursos a través de esta
    metodología, la hace especialmente atractiva para
    los municipios denominados grandes ya que la
    ponderación de predios exentos con relación al
    total nacional es relevante, puesto que también
    es en estas comunas en donde mayormente se
    concentran estas exenciones, con lo cual su
    participación en un fondo especial que subsidie
    dicho efecto, le es mayoritariamente conveniente,
    a su vez el hecho de incrementar los ingresos
    propios permanentes, por este beneficio, no
    genera efectos adversos, cuando se trate de
    recalcular los nuevos índices de distribución
    del fondo común Municipal, puesto que sus altos
    índices de población no genera variaciones en
    sus percapitas, en resumen bajo esta modalidad
    la gran mayoría de las comunas señaladas en
    este segmento tienden a ser favorecidas.
  •  
  • 2.- Una propuesta de distribución del mismo
    Fondo, como incremento del actual F.C.M. las
    simulaciones arrojan mayores beneficios al
    conjunto de municipios, en contrario de la
    modalidad dispuesta en la Ley de Presupuesto.

17
ESTRUCTURA DE GASTOS
Los gastos municipales se dividen en cinco
grandes grupos 1.- Gastos de Administración  Don
de destacan gastos de personal, bienes y
servicios de consumo 2.- Inversión Social En
donde encontramos los gastos que realiza el
municipio en programas sociales y asistencia
social.  

18
3.- Inversión Física referida al equipamiento
comunitario y el mejoramiento del territorio 4.-
Gastos de Comuna en donde encontramos los
servicios a la comunidad, tales como,
recolección de residuos, alumbrado publico,
mantenciones de parques y Jardines, etc.  5.-
Transferencias Dice relación con los aportes al
Fondo Común Municipal, Salud, Educación, entre
otros
19
Incrementos con relación al año 2000
1.- Alumbrado público M
2.- Agua potable M
3.- Mantención de Áreas verdes M
4.- Otros servicios
20
Variación de Costos Servicios a la comunidad los
últimos 7 años
M 319.829.000
Incremento de un 30

M 227.089.000



21
Presupuesto 2010
  • Compromiso Presidencial
  • Una vez conocida la realidad económica municipal,
    en la oportunidad el Candidato (hoy Presidente
    Sebastian Piñera) comprometió una inyección de
    recursos adicionales al Fondo Común Municipal,
    por un monto de 30.000 millones de pesos, para su
    primera fase.
  •    
  • En definitiva la Ley estableció un APORTE
    CONDICIONADO A DAR SOLUCION A OTROS PROGRAMAS,
    REDUCIENDO SU APORTE EFECTIVO HACIA LOS
    MUNICIPIOS DE 10.000 MILLONES. (10.000 PARA ZONAS
    DE CATASTROFE, 4.500 PARA PROGRAMA MEJORAMIENTO
    DE BARRIOS Y 5.500 PARA JUBILACIONES MUNICIPALES)
  •   LEY DE PRESUPUESTO 2010
  • aportes del Estado al Fondo común Municipal para
    el año 2010 (de 20 mil millones) establecidos en
    la ley de presupuestos y distribuidos en la misma
    forma de los históricos 8 mil millones, que no
    se habrian cumplido???

22
Algunos nudos que resolver!!!
Contraloría ordena a 285 municipios devolver 14
mil millones por considerar como pagos ilegales a
funcionarios y alcaldes, como producto de la no
aplicación del informe de 18 de Agosto de 2009,
mediante el cual el ente contralor señala los
argumentos que en su momento generaron un
incremento previsional en virtud del decreto Ley
Nº 3.501 de 1980.


23

PRESUPUESTO EDUCACION
24
PROYECTO PRESUPUESTO 2011 (situación antes de
Proy. Reforma Educación)
  • A nuestro juicio no se consideran incrementos en
    la subvención escolar regular base esencial en
    la que se sustenta la educación municipal.
    Mantiene el déficit estructural de 120.000
    millones que debe aportar los municipios para su
    administración.
  • Se incrementa el gasto en promedio de 20 de la
    Subvención escolar preferencial, cuyos recursos
    no permiten su utilización en gasto corriente,
    sólo tienen una finalidad especifica y
    representan el 10 del aporte Ministerial.

25
Cobertura Municipal (matriculas)
26
Principales Nudos
  • DESFINANCIAMIENTO DE LA EDUCACIÓN MUNICIPAL.
  • AÑO 2009 traspaso municipal para financiar el
    sistema 121.000 millones.
  • El 37 de estos recursos son sólo para financiar
    el pago de remuneraciones.
  • El 35 para financiar los costos operacionales
    (administración, electricidad, agua potable, gas,
    Internet y otros servicios).
  • El resto para financiar las deudas de años
    anteriores e inversion
  • No pago de subvenciones, habiéndose prestado los
    servicios, NT1 (Ed. Pre-básica ,la ley Nº 20.247
    de Enero de 2008 modificó el sistema de cuotas en
    el NT1, creando una subvención permanente y
    sometiendo el pago de estas a los requisitos de
    los otros niveles, consecuencias no pago por
    aparente no cumplimiento de requisitos que antes
    no existían) igualmente en JEC y Educación
    Especial, por no reconocimiento oficial de
    cursos, catastro a nivel Nacional indica sumas
    importantes de recursos no traspasados.
  • Debe introducirse un nuevo art. Transitorio que
    permita flexibilizar las exigencias del art. 15
    del mismo reglamento, a través de un mecanismo de
    autorizaciones y permisos  transitorios de
    recepción de Obras y de los Seremis de Salud.
    Con la finalidad de percibir las subvenciones del
    2010.
  • Incremento Subvención (Anuncio Presidencial) ?

27
  • cambio de criterio en el pago de Subvenciones mes
    de Mayo, implicó que en especial municipios de
    VI y VII hallan visto mermado sus recursos,
    inclusive no percibiéndolas con el consiguiente
    problema de pagos a profesores.
  • Solucionado mediante ley 20.452 que modifica la
    ley 20.248
  • incrementos remuneraciones docentes sin el
    debido financiamiento
  • Seguro invalidez y sobrevivencia 1,49 costo
    municipal de 17.000 millones, anuales.
  • Bono SAE (con cargo al Fondo Gestión)
    Fiscalizaciones al pago del acuerdo del Bono SAE.
  • Doble indemnización Art. 2º transitorio Nº
    20.158.
  • Ley 20.248, sobre Subvención Educacional
    Preferencial. Se constata la existencia de nudos
    críticos en esta norma lo cual genera
    dificultades en cumplimiento del plan de
    mejoramiento.(oficio Nº 451 de fecha 25 de Mayo
    de 2010 de la Jefa de División Educación General
    Sra. Verónica Abud Cabrera, mediante el cual
    deja sin efecto lo expresado en el Ord. Nº 323
    del 19-04-10).
  • Proy. Ley en discusión que corrige distorsiones

28
esto se traduce en que los municipios se ven en
la obligación de traspasar mayores recursos para
financiar el sistema ej

Municipalidad Aportes desde presupuestos municipales año 2000 expr. en M Aportes desde presupuestos municipales año 2007 expr. en M
Chimbarongo 258.000 441.000 (70 incremento)
Chillán 733.000 1.134.000 (55 incremento)
Arica 391.000 698.000 (78 incremento)
Cerrillos 458.000 814.000 (77 incremento)
Paine 285.000 617.000 (116 incremento)
El Bosque 500.000 750.000 (50 incremento)
29
INGRESOS TOTALES INGRESOS TOTALES INGRESOS TOTALES INGRESOS TOTALES

INGRESOS AÑO 2003 AÑO 2007
INGRESOS DE OPERACIÓN M 676.846.832 83,3 897.613.258 79,1
INGRESOS TRANSFERENCIAS M 129.107.372 15,9 225.448.392 19,9
SALDOS DE CAJA M 6.129.555 0,8 11.275.955 1,0
TOTAL 812.083.759 100,0 1.134.337.605 100,0



TRANSFERENCIAS TRANSFERENCIAS TRANSFERENCIAS

INGRESOS AÑO 2003 AÑO 2007
OTRAS TRANSFERENCIAS 60.148.664 46,6 105.793.593 46,9
APORTES MUNICIPALES 68.958.708 53,4 119.654.799 53,1
TOTAL 129.107.372 100,0 225.448.392 100,0

30
ESTRUCTURA DE GASTOS AÑO 2007 (M)
     
GASTOS DE PERSONAL 1.001.716.702 86,4
GASTOS DE FUNCIONAMIENTO 118.923.293 10,3
INVERSION REAL 38.832.931 3,3
TOTAL 1.159.472.926 100,0


AÑO 2009 AÑO 2009 AÑO 2009 AÑO 2009
Personal de Planta Sector Educación   Personal a Contrata Sector Educación   Personal Asistente de la Educación   Personal a Honorarios Sector Educación
72.604 44.933 49.165 3.577
63 37 40 (1/32 alumnos) 3
31
Subvención Escolar Preferencial
  • La ley N 20.248, de fecha 1 de febrero de 2008,
    crea la Subvención Escolar Preferencial.
  • Destinada al mejoramiento de la calidad de la
    educación
  • se impetra por los alumnos prioritarios que
    estén cursando primer o segundo nivel de
    transición de la educación parvularia y educación
    general básica.
  • prioritarios son los alumnos para quienes la
    situación socioeconómica de sus hogares dificulte
    sus posibilidades de enfrentar el proceso
    educativo.

32

Subvención Escolar Preferencial
  • Ley 20.248 prohíbe imputar los gastos asociados
    al funcionamiento normal de los establecimientos
    educacionales a la Subvención Escolar
    Preferencial. Circunscribiendo el uso de estos
    recursos únicamente a las acciones comprendidas
    dentro de los Planes de Mejoramiento.

33
  • Proyecto de Ley sobre calidad y equidad de la
    educación
  • A considerar
  • La Asociación Chilena de Municipalidades,
    manifiesta que este proyecto no es una Reforma
    de la Educación, ni menos la considera una
    Revolución.
  • No resuelve el problema de Financiamiento de la
    Educación Municipal, el cual es deficitario a
    razón de 120.000 millones anuales.
  • No cumple con las expectativas de los
    municipios, sí la considera un avance, para sus
    demandas historicas.
  • No introduce incrementos a la subvención regular
    (Compromiso presidencial del 21 de Mayo).
  • Protocolo de acuerdo
  • Hemos aportado con nuestra firma al apoyar este
    proyecto por las siguientes razones
  • Se estableció un compromiso de esclarecer y
    redefinir la subvención Escolar regular, que es
    la unidad mediante la cual se calcula y financia
    la educación municipal, instaurando un plazo no
    superior al primer semestre.
  • De igual forma ingresar un proyecto de ley en el
    primer semestre que aborde el fortalecimiento de
    la administración de la educación municipal.
  • El proyecto nos permite jubilar a profesores al
    igual que proyectos anteriores (ley 20.158)
    íntegramente financiado por el Ministerio y con
    devoluciones después de 2 años (la parte
    indemnizable de costo municipal equivalente a un
    70 aprox.), con el consiguiente beneficio de
    resolver en parte nuestros déficit.
  • El proyecto nos aporta recursos frescos por
    20.000 para paliar deudas del sistema, como
    también para indemnizaciones por ajustes en las
    dotaciones de asistentes de la educación.
  • El proyecto nos aportaría además 10.000 en
    PMU-FIE para infraestructura de establecimientos
    educacionales.
  • Un incremento de recursos por 9.5000 millones
    aprox. a través de la subvención escolar
    preferencial (por concentración de niños
    prioritarios), recursos que están siendo
    destinado al mejoramiento de la calidad de la
    educación.

34
GRACIAS POR SU ATENCION
Roberto Delpin Aguilar
rdelpin_at_munitel.cl
08-2348651
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