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Presentaci

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Title: Presentaci n de PowerPoint Author: USUARIO Last modified by: USUARIO Created Date: 1/19/2007 7:30:30 PM Document presentation format: Presentaci n en pantalla – PowerPoint PPT presentation

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Title: Presentaci


1
PRESUPUESTO POR RESULTADOS INCORPORACION DE
GÉNERO La Experiencia Chilena
Marcela Guzmán
2
PROCESO PRESUPUESTARIO
3
OBJETIVOS DEL PRESUPUESTO GESTION PRESUPUESTARIA
Y CALIDAD DEL GASTO (MERITO)
  • Objetivos del Presupuesto
  • Disciplina Fiscal
  • Eficiencia en la asignación
  • -prioridades de gobierno (objetivos de
    desarrollo)
  • -efectividad de los programas
  • Eficiencia operacional, eficiencia en la entrega
    de los servicios (gestión).
  • Para responder a los objetivos del presupuesto,
    la gestión presupuestaria tiene la
    responsabilidad y ofrece una oportunidad para
    mejorar la calidad del gasto

4
  • la preocupacion por la calidad del gasto público
    requiere
  • Asignar los recursos nuevos a las áreas más
    prioritarias y a las alternativas que muestren
    dar una mejor respuesta a las necesidades
  • Reasignar los recursos existentes desde áreas
    menos prioritarias y que muestren resultados
    escasos o nulos hacia áreas más prioritarias y
    que muestren mejor respuesta a las necesidades
    (resultados)
  • Promover un buen uso de los recursos asignados
  • El presupuesto es un poderoso instrumento

5
EL PRESUPUESTO COMO RUTINA
  • Toda organización compleja está estructurada en
    torno a ciertas rutinas fundamentales
  • El presupuesto es una de las rutinas
    fundamentales de las organizaciones públicas
  • Presupuesto como rutina
  • Ciclo anual
  • Estructurado en torno a etapas bien definidas
  • Desarrollo de cada etapa fuertemente normado
  • Las rutinas son también fuente de aprendizaje
  • Calidad de gestión financiera está determinada
    por la consistencia y orientación del trabajo a
    lo largo ciclo presupuestario
  • Cambios en procesos del ciclo presupuestario
    pueden producir cambios importantes en el
    comportamiento de los agentes públicos

6
USOS DE LA INFORMACION DE DESEMPEÑO CONTROL
DE GESTION Y PRESUPUESTO POR DESEMPEÑO
(RESULTADOS)
  • Gestión
  • Análisis y toma de decisiones institucional se
    efectúa en base a información de desempeño (en
    cada organización según sus objetivos y quehacer
    programático)
  • Presupuesto
  • Información de desempeño orienta las asignaciones
    de recursos en el Presupuesto (desempeño pasado
    compromisos de desempeño futuros).
  • Infomación de desempeño orienta introduccion de
    cambios para alcanzar un mejor uso de los
    recursos asignados (calidad del gasto)
  • Presupuesto presenta, además, información de
    desempeño no financiero

7
USOS DE LA INFORMACION DE DESEMPEÑO GESTION
Y PRESUPUESTO POR DESEMPEÑO (RESULTADOS)
TRANSPARENCIA Información disponible para los
actores sociales y políticos congreso, centros
de investigación, organizaciones no
gubernamentales, partidos políticos,
beneficiarios. Responsabilización y Cuenta
Pública Información de desempeño es utilizada
en mecanismos de compromisos y/ de cuenta
pública compromisos formales, balances a los
ciudadanos, al congreso etc.. .........Compleme
ntado con mecanismos de incentivo .....
8
CHILE PRESUPUESTOS POR DESEMPEÑO / RESULTADOS
OBJETIVO Obtener información de desempeño e
introducir prácticas para mejorar la
calidad del gasto.
  • Asignación de Recursos
  • Gestión de recursos
  • Transparencia

9
CHILE PRESUPUESTOS POR DESEMPEÑO /
RESULTADOS PRINCIPALES CARACTERISTICAS
GRADUALIDAD Inicio 1994 indicadores de
desempeño Actualmente 5 instrumentos sistema
control de gestión y presupuestos por
resultados La mayoría de los instrumentos
incorporados inicialmente como prácticas de
trabajo, sin mandato legal

10
CHILE PRESUPUESTOS POR DESEMPEÑO /
RESULTADOS PRINCIPALES CARACTERISTICAS
USOS DE INFORMACION DE DESEMPEÑO Relación
no Directa (no mecanica). Uso en Conjunto
con otras categorías de información -
Prioridades de Política - Restricciones
financiera Presentación al Congreso junto con
el Proyecto de Ley de Presupuestos.
11
CHILE PRESUPUESTOS POR DESEMPEÑO /
RESULTADOS PRINCIPALES CARACTERISTICAS
  • DISEÑOS ISTITUCIONALES Y OPERATIVOS
  • Institucional
  • - Cómites interministeriales (MIDEPLAN, SEGPRES,
    MINHAC)
  • - Coordinadores y responsables en las
    instituciones
  • - Creación de una unidad responsable en el
    Ministerio de Hacienda
  • Operativo
  • Formulación, implementación, seguimiento,
    evaluación de cumplimiento
  • Usos y publicación de la información

12
CHILE PRESUPUESTOS POR DESEMPEÑO /
RESULTADOS PRINCIPALES CARACTERISTICAS
  • COMPLEMENTARIEDAD DE LOS INSTRUMENTOS
  • INFORMACIÓN PUBLICA
  • Congreso
  • Público en General
  • PARTICIPACIÓN DEL SECTOR PRIVADO
  • Concursos públicos

13
SISTEMA DE CONTROL DE GESTIÓN Y PRESUPUESTO POR
RESULTADOS INSTRUMENTOS
EVALUACIÓN DE INVERSIONES
DEFINICIONES ESTRATÉGICAS
EVALUACIÓN
INDICADORES DE DESEMPEÑO
PRESENTACION DE INICIATIVAS AL PRESUPUESTO
BGI
PROGRAMAS DE MEJORAMIENTO DE LA GESTIÓN
14
INCORPORACION AL CICLO PRESUPUESTARIO
Información de Desempeño
SEGUIMIENTO
Ley de Presupuestos
EVALUACIÓN INTERNA
EJECUCIÓN
FORMULACIÓN
Presentación Proyecto
Aprobación Ley
PROCESO PRESUPUESTARIO
15
INDICADORES DE DESEMPEÑO
  • Inicio Año 1994
  • Marco Normativo
  • Sin mandato legal, sólo instrucciones en
    formulación del presupuesto

16
INDICADORES DE DESEMPEÑO
Miden como evoluciona el desempeño de los
pricipales productos de una institución pública a
lo largo del tiempo Mediciones se comparan
principalmente con mediciones pasadas Miden
desempeño en diferentes Dimensiones (eficacia,
eficiencia, economia, calidad de
servicio) Ambitos de control (proceso, producto
y resultado)
17
INDICADORES DE DESEMPEÑO ACTORES DEL PROCESO
  • Institución
  • -responsables de productos/programas
  • -coordinadores
  • Ministerio de Hacienda Dirección de
    Presupuestos
  • Congreso Nacional

18
INDICADORES DE DESEMPEÑO PROCESO
Propuesta de Indicadores de Desempeño
Formulación Indicadores Análisis técnico y de
consistencia con los recursos
Envío al Congreso
Seguimiento
19
FORMULARIO INDICADORES EN EL PRESUPUESTO
MINISTERIO/INSTITUCIÓN MINISTERIO/INSTITUCIÓN MINISTERIO/INSTITUCIÓN MINISTERIO/INSTITUCIÓN MINISTERIO/INSTITUCIÓN MINISTERIO/INSTITUCIÓN MINISTERIO/INSTITUCIÓN MINISTERIO/INSTITUCIÓN MINISTERIO/INSTITUCIÓN
Producto Estratégico (programa) al que se vincula (bien y/o servicio) Indicador de Desempeño Fórmula de cálculo Datos Efectivos Datos Efectivos Datos Efectivos Estimación Meta Medios de verificación
Producto Estratégico (programa) al que se vincula (bien y/o servicio) Indicador de Desempeño Fórmula de cálculo 2003 2004 2005 2006 2007 Medios de verificación
Eficacia/ Resultado
Eficiencia/ Producto
Calidad/ Producto
Economía/ Proceso
20
INDICADORES DE DESEMPEÑO AÑO 2001-2006

Año N Indicadores N de Instituciones Promedio por Institución
2001 275 72 3.8
2002 537 109 4.9
2003 1039 111 9.4
2004 1684 132 12.8
2005 1588 133 11.9
2006 1552 136 11.4
21
INDICADORES DE DESEMPEÑO AÑO 2007
Dimensión y Ámbito de Control
Dimensiones Proceso Producto Resultado Total Dimensión Participación
Eficacia 865 60
Eficiencia 153 11
Economía 133 9
Calidad 294 20
Total Ambito 153 998 294 1.445 100
Participación 11 69 20 100
22
INDICADORES DE DESEMPEÑO AÑO 2006 GRADO DE
CUMPLIMIENTO
23
EVALUACIÓN
  • Inicio Año 1997
  • Marco Legal
  • Protocolo de Acuerdo Congreso (1997-2006)
  • Ley de Administración Financiera
  • y su Reglamento (2003)

24
EVALUACIÓN
  • Programas
  • Evaluación Programas Gubernamentales (EPG)
    (1997)
  • Evaluación de Impacto (EI) (2001)
  • Evaluación en Profundidad (EP)
  • Módulo de Impacto (MI)
  • Institucionales
  • Evaluación Comprehensiva del Gasto (ECG) (2002)

25
EVALUACIÓN ACTORES DEL PROCESO
  • Institución responsable del Programa / Inst.
    evaluada
  • Evaluadores
  • Comité Interministerial
  • Ministerio de Planificación
  • Ministerio Secretaria de la Presidencia
  • Ministerio de Hacienda
  • Dirección de Presupuestos M. de Hacienda
  • Congreso Nacional (Protocolo de Acuerdo)

26
EVALUACIÓN PROCESO
  • Selección de Programas/Instituciones
  • Selección de Evaluadores
  • Preparación de Antecedentes
  • Capacitación y Preparación Marcos Lógicos
    Preliminares
  • Evaluación.
  • Resultados
  • Recomendaciones

Envío al Congreso
  • Compromisos Institución / Ministerio de Hacienda
  • Acciones Específicas
  • Plazos

Seguimiento
27
EVALUACIONES 1997-2006Número de Evaluaciones
28
EVALUACIÓN DE PROGRAMAS (EPG - IMPACTO)
(2000 - 2007)
EFECTOS
DE PROG.
1.- AJUSTES MENORES
23
2.- MODIFICACIONES EN EL DISEÑO DE COMPONENTES
Y/O PROCESOS DE GESTIÓN INTERNA
37
3.- REDISEÑO SUSTANTIVO DEL PROGRAMA
26
6
4.- REUBICACIÓN INSTITUCIONAL
5.- FINALIZACIÓN o REEPLAZO INTEGRO
8
TOTAL PROGRAMAS (152)
100
29
Cumplimiento de Compromisos Programas/Institucione
s Evaluadas. Años 1999-2007
30
FPRESENTACION DE INICIATIVAS AL PRESUPUESTO
(Fondo Concursable)
  • Ministerios postulan las iniciativas
  • la postulación se basa en un formato estándar
    (matriz de marco lógico)

31
BALANCE DE GESTION INTEGRAL
  • Se inicia en 1997 por un acuerdo entre el
    Ejecutivo y el Congreso
  • Es concebido como un mecanismo de transparencia y
    cuenta pública.
  • 113 Instituciones elaboran BGI.
  • Esta en concordancia con otros mecanismos de
    control de gestión (indicadores de desempeño,
    evaluación de programas, etc.) y con las
    regulaciones presupuestarias.
  • Posee un formato estándar de reporte
  • Es distribuido al Congreso y puesto a disposición
    del público.
  • Es utilizado como fuente de información

32
INCENTIVOS POR DESEMPEÑO
  • Incentivo individual
  • Incentivo colectivo o por unidad de trabajo
  • Incentivo institucional

33
INCENTIVO INSTITUCIONAL PROGRAMA DE MEJORAMIENTO
DE LA GESTIÓN (PMG)
  • PRINCIPALES CARACTERÍSTICAS
  • El cumplimiento de objetivos de gestión se asocia
    a un incentivo de carácter monetario para los
    funcionarios de los servicios públicos.
  • El porcentaje de incentivos se otorga según los
    siguientes tramos de cumplimiento

Porcentaje de Incentivo por Desempeño Institucional Porcentaje de Cumplimiento de Objetivos de Gestión
5 90 - 100
2,5 75 - 89
0 lt 75
  • Cobertura 178 Servicios Públicos

34
ESTRUCTURA DEL PROGRAMA MARCO
Areas
Sistemas
Objetivos de Gestión/ Etapas de Desarrollo
Rede Expertos (instituciones públicas)
Requisitos Técnicos
35
PROGRAMA MARCO FOCOS O ÁREAS DE MEJORAMIENTO
Programa Marco
  • Conjunto de áreas de mejoramiento de la gestión,
    comunes para todas las instituciones del sector
    público.
  • Cada área del Programa Marco está conformada por
    sistemas, establecidos por el marco de política
    en el ámbito de la modernización del sector
    público.
  • Cada sistema se desarrolla en etapas a la que se
    le ha definido requisitos técnicos.

Areas
  • Recursos Humanos
  • Calidad de Atención de Usuarios
  • Planificación y Control de Gestión
  • Administración Financiera
  • Enfoque de Género

36
PROGRAMA DE MEJORAMIENTO DE LA GESTIÓN (PMG)
  • Programa Marco Básico
  • Comprende 5 áreas y 11 sistemas de gestión con 4
    ó 6 etapas de desarrollo cuya acreditación o
    evaluación se realiza a través de una red de
    expertos, que corresponden a organismos
    especializados al interior del ejecutivo.
  • Programa Marco Avanzado
  • Incorpora los objetivos del Programa Marco Básico
    y las exigencias de la Norma ISO 90012000, éstas
    últimas en orden a certificar cada uno de los
    sistemas del PMG. (organismos especializados en
    Norma ISO, externos al ejecutivo)

37
Programa Marco
38
II. FORMULACIÓN PMG
PROGRAMA MARCO AVANZADO 2007

39
ENFOQUE DE GENERO Y PRESUPUESTO
  • Se ha incorporado a través de los instrumentos
    del Sistema de Control de Gestión ( Ministerio
    de Hacienda)
  • Definiciones Estratégicas Institucionales
    (Presupuesto)
  • Sistema en el Programa Marco de los PMG de las
    Instituciones
  • Compromisos en el sistema de genero PMG de DIPRES
  • -Evaluación de Programas e Instituciones
  • -Indicadores de Desempeño
  • - Formato de Presentación de Programas en la
    formulación del Presupuesto (ficha de
    presentación d programas )

40
DEFINICIONES ESTRATEGICAS
  • Misión
  • Objetivos Estratégicos
  • Productos Estratégicos
  • Clientes / usuarios / beneficiarios

41
ENFOQUE DE GENERO EN LAS DEFINICIONES ESTRATÉGICAS
  • A partir del año 2004 se incorpora en la
    formulación y presentación del presupuesto al
    Congreso, la identificación de la aplicación del
    enfoque de género en los productos estratégicos
  • A partir del proceso de formulación 2005 se
    incorpora el SERNAM en la revisión de la
    aplicación del enfoque de género en cada uno de
    los productos estratégicos.
  • En el presupuesto 2008, un 88 (436) del total de
    productos estratégicos correspondientes
    identificaron la perpectiva de género lo hiciron
    ( de alrededor de730).

42
DEFINICIONES ESTRATEGICAS EJEMPLOS
43
INCENTIVO INSTITUCIONAL PROGRAMA DE MEJORAMIENTO
DE LA GESTIÓN (PMG)
  • PRINCIPALES CARACTERÍSTICAS
  • El cumplimiento de objetivos de gestión se asocia
    a un incentivo de carácter monetario para los
    funcionarios que se desempeñan en los servicios
    públicos (Ley 19.553, 1998).
  • El porcentaje de cumplimiento de los objetivos
    de gestión y el porcentaje de incentivos se
    otorga según los siguientes tramos

Porcentaje de Incentivo por Desempeño Institucional Porcentaje de Cumplimiento
5 90 - 100
2,5 75 - 89
0 lt 75
  • Cobertura 178 Servicios Públicos

44
INCENTIVO INSTITUCIONAL PROGRAMA DE MEJORAMIENTO
DE LA GESTIÓN (PMG)
  • En el período 2001 2004 se incorporan nuevas
    estapas y sistemas. En el año 2002 se introdujó
    en sistema de Enfoque de Género
  • El objetivo del sistema es que las instituciones
    públicas promuevan e incorporen la igualdad de
    oportunidades para hombres y mujeres en la
    entrega de sus servicios (productos).

45
EJEMPLO PROGRAMA MARCO
46
Enfoque de Genero Etapa 1
  • El Servicio elabora un diagnóstico con enfoque
    de género de sus definiciones estratégicas
  • Identifica inequidades de género y barreras para
    incorporar género y las modificaciones necesarias
    de incorporar en el diseño, implantación y
    evaluación de productos estratégicos
  • El Servicio presenta un informe al Servicio
    Nacional de la Mujer (SERNAM) para su validación
  • Analiza desde el enfoque de género el o los
    sistemas de información

47
Enfoque de Genero Etapa 2
  • El Servicio elabora un Plan para incorporar la
    perspectiva de género en el proceso de provisión
    de sus productos estratégicos incluyendo objetivo
    general, objetivos específicos, y medidas
    institucionales
  • Para la implementación del Plan el servicio
    elabora un Programa de Trabajo anual para
    incorporar enfoque de género

48
Enfoque de Genero Etapa 3
  • El Servicio implementa el Programa de Trabajo
    que incorpora Enfoque de Genero en la provisión
    de los productos y en los sistemas de información
  • El Servicio implementa, cuando corresponda, la
    incorporación de enfoque de género en las
    iniciativas nuevas que el servicio ofrezca
  • Se implementa un seguimiento de la
    implementación, considerando cumplimientos,
    recomendaciones, compromisos e identificación de
    los responsables

49
Enfoque de Genero Etapa 4
  • El Servicio elabora un informe de análisis de
    los resultados de la implementación del Plan,
    formula recomendaciones, y lo presenta al SERNAM
    para su validación
  • El Servicio implementa, cuando corresponda, la
    incorporación de la perspectiva de enfoque de
    género de las iniciativas nuevas que el servicio
    ofrezca y que surjan durante el desarrollo de
    esta etapa
  • El Servicio deberá al menos mantener el grado de
    desarrollo del sistema de acuerdo a cada una de
    las etapas tipificadas

50

  • FUNCIONES DEL SERNAM EN EL SISTEMA DE
    ENFOQUE DE GENERO
  • Definir requisitos técnicos del sistema en cada
    etapa (objetivos)
  • Definir medios de verificación del cumplimiento
    de los requisitos
  • Apoyar técnicamente a las instituciones
  • Validar técnicamente el cumplimiento de los
    objetivos de gestión comprometidos por las
    instituciones

51
RESULTADOS FORMULACION PMG 2007
PMG 2007
52
ENFOQUE DE GENERO E INDICADORES DE DESEMPEÑO.
DESAGREGACION POR SEXO(Compromiso PMG DIPRES)
  • A partir del presupuesto del año 2004 se
    incorpora el requisito de presentar indicadores
    desagregados por sexo para los productos
    estratégicos (bienes o servicios) que
    correspondan.
  • En el presupuesto 2007 un 9,8. de los
    indicadores fueron desagregados por sexo (total
    indicadores 1.445)
  • En el presupuesto 2006, un 7.9. de los
    indicadores fueron desagregados por sexo (total
    indicadores 1.552)

53
EJEMPLO
54
ENFOQUE DE GENERO Y EVA LUACIÓN
  • La incorporación del enfoque de género se realiza
    incluyendo preguntas en los formatos de
    evaluación de programas
  • Correspondía la incorporación de Enfoque de
    Género en el diagnóstico de la situación que dio
    origen al Programa?. De ser así, Se incorporó en
    la definición de la población potencial y
    objetivo del programa?
  • En caso de corresponder la incorporación del
    enfoque de género, éste fue incorporado en la
    definición de propósito y/o componentes, y/o en
    los procesos involucrados en la producción o
    provisión de los bienes y servicios
    (componentes)?
  • En caso de corresponder la incorporación del
    enfoque de género, se presentan indicadores para
    medir los efectos que ha tenido el programa en la
    situación de hombres y mujeres y en las
    relaciones que entre ellos se establecen?

55
  • ENFOQUE DE GENERO Y PRESENTACION DE INICIATIVAS
    AL PRESUPUESTO
  • El análisis de género se incorpora en la
    presentación de los programas
  • Diagnóstico/ Justificación
  • Caracterización de los beneficiarios
  • Definiciones de fin, propósito,



56
  • ENFOQUE DE GENERO Y PRESENTACION DE INICIATIVAS
    AL PRESUPUESTO
  • Definición de los componentes (bienes y/o
    servicios) identificación precisa de las
    diferencias a considerar entre los beneficiarios
    mujeres y hombres (producción, provisión).
  • Formulación de indicadores y medición
    identificación de desigualdades o no entre
    hombres y mujeres.


57
  • Los instrumentos anteriores permiten
  • Mejorar los diseños de programas incorporando
    adecuadamente las consideraciones de género en
    los propósitos, componentes e indicadores (s/c)
    PMG - formato
  • Evaluar la incorporación del genero en los
    diseños de programas y el desempeño de éstos
    según esta distinción evaluaciones
  • Mejorar la disponibilidad de información de
    desempeño desagregada por sexo indicadores de
    desempeño.


58
FIN DE LA PRESENTACIÓN www. Politeia.cl
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