Title: MANEJO DEL RIESGO Y LOS EFECTOS DEL LAVADO DE DINERO EN EL SISTEMA FINANCIERO Y LA NACI
1 MANEJO DEL RIESGO Y LOS EFECTOS DEL LAVADO DE
DINERO EN EL SISTEMA FINANCIERO Y LA NACIÓN
- Nyron L. Davidson
- Asesor residente
- Supervisión y Aplicación en el Sector Financiero
- Departamento del Tesoro de los Estados Unidos
- Oficina de Asistencia Técnica
2Generalidades del debate
- Definición del manejo de riesgo
- Elementos del proceso de manejo de riesgo
- Riesgos relacionados con el lavado de dinero
- Desarrollos recientes
3MANEJO DEL RIESGO
- DEFINICIÓN
- - El manejo del riesgo es el proceso de
identificar, medir, monitorear y controlar los
riesgos totales - dentro de la institución.
4MANEJO DEL RIESGO
- Elementos de un sistema de manejo del riesgo
- Supervisión del Directorio Ejecutivo y Alta
Gerencia - Políticas, procedimientos y límites adecuados
- Mediciones, monitoreo y MIS de riesgo adecuados
- Controles internos adecuados
5MANEJO DEL RIESGO RIESGOS RELACIONADOS CON EL
LAVADO DE DINERO
-
- - LEGAL
- - DE REPUTACIÓN
- - OPERATIVOS
- - NORMATIVO
- - FINANCIERO/ECONÓMICO
- - DE CONCENTRACIÓN
6RIESGOS RELACIONADOS CON EL LAVADO DE DINERO
- Riesgo legal
- El riesgo surge de la posibilidad de que los
contratos inejecutables, demandas o sentencias
adversas puedan ocasionar o, de otra forma,
afectar negativamente las operaciones o la
condición de una organización bancaria. -
7RIESGOS RELACIONADOS CON EL LAVADO DE DINERO
- Riesgo de mala reputación
- El riesgo de una probable publicidad negativa
con respecto a las prácticas comerciales de la
institución ocasionará un declive en la base del
cliente, un litigio costoso o ingresos reducidos.
8RIESGOS RELACIONADOS CON EL LAVADO DE DINERO
- Riesgo operativo
- El riesgo surge de la probabilidad de que
sistemas de información inadecuados, problemas
operativos, violaciones en controles internos,
fraude o catástrofes imprevistas provoquen
pérdidas inesperadas.
9RIESGOS RELACIONADOS CON EL LAVADO DE DINERO
- Clasificación de riesgo operativo
- Personas-gt Delitos cometidos por empleados
- Proceso-gt Fracaso del cumplimiento
- Sistemas-gt Hardware/software insuficiente
- Externo-gt Actos realizados por el hombre (ataque
terrorista)
10RIESGOS RELACIONADOS CON EL LAVADO DE DINERO
- Capital de riesgo operativo
- Enfoque de distribución
- Enfoque de Medición de Avance
- (AMA)
- - Cálculo del riesgo de operaciones en todo el
Grupo vs. subsidiarias
11RIESGOS RELACIONADOS CON EL LAVADO DE DINERO
- Alternativas de riesgo operativo
- Enfoques cualitativos
- Supervisión de auditoría
- Autoevaluación
- Clasificación interna
- Enfoques cuantitativos
- Ascendente-descendente -gt Indicadores de riesgo
clave - Descendente-ascendente -gt Modelos
12RIESGOS RELACIONADOS CON EL LAVADO DE DINERO
- Riesgo normativo
- Mayor supervisión/escrutinio normativo
- Categorización como perfil de riesgo
superior/cambio en riesgo - Acciones de aplicación (multas, peligro de
licencia, encarcelamiento)
13RIESGOS RELACIONADOS CON EL LAVADO DE DINERO
- Riesgo financiero/económico
- Multas/costo legal
- Revocación de licencia/pérdida del empleo
- Disminución de la rentabilidad/inversión directa
extranjera - Riesgo superior del país/costo superior de
préstamo - Control de daños (muy costoso)
14RIESGOS RELACIONADOS CON EL LAVADO DE DINERO
- Riesgo de concentración
-
- Liquidez
- - La preocupación en asuntos de supervisión
sobre el riesgo de concentración se aplica
mayormente en los activos del balance general.
Sin embargo, por el lado de los pasivos, este
riesgo está asociado de cerca con el riesgo de
financiamiento, especialmente el retiro temprano
y repentino de fondos por grandes depositantes,
lo que podría dañar la liquidez del banco.
15Desarrollos recientes
- Énfasis en
- Gobernabilidad corporativa
- Manejo de riesgo legal y de aplicación
- - Programa sólido de aplicación de AML
- Manejo de riesgo operativo
16El Fin