MANEJO DEL RIESGO Y LOS EFECTOS DEL LAVADO DE DINERO EN EL SISTEMA FINANCIERO Y LA NACI

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MANEJO DEL RIESGO Y LOS EFECTOS DEL LAVADO DE
DINERO EN EL SISTEMA FINANCIERO Y LA NACIÓN

• Nyron L. Davidson
• Asesor residente
• Supervisión y Aplicación en el Sector Financiero
• Departamento del Tesoro de los Estados Unidos
• Oficina de Asistencia Técnica

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Generalidades del debate

• Definición del manejo de riesgo
• Elementos del proceso de manejo de riesgo
• Riesgos relacionados con el lavado de dinero
• Desarrollos recientes

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MANEJO DEL RIESGO

• DEFINICIÓN
• - El manejo del riesgo es el proceso de
  identificar, medir, monitorear y controlar los
  riesgos totales
• dentro de la institución.

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MANEJO DEL RIESGO

• Elementos de un sistema de manejo del riesgo
• Supervisión del Directorio Ejecutivo y Alta
  Gerencia
• Políticas, procedimientos y límites adecuados
• Mediciones, monitoreo y MIS de riesgo adecuados
• Controles internos adecuados

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MANEJO DEL RIESGO RIESGOS RELACIONADOS CON EL
LAVADO DE DINERO

• - LEGAL
• - DE REPUTACIÓN
• - OPERATIVOS
• - NORMATIVO
• - FINANCIERO/ECONÓMICO
• - DE CONCENTRACIÓN

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RIESGOS RELACIONADOS CON EL LAVADO DE DINERO

• Riesgo legal
• El riesgo surge de la posibilidad de que los
  contratos inejecutables, demandas o sentencias
  adversas puedan ocasionar o, de otra forma,
  afectar negativamente las operaciones o la
  condición de una organización bancaria.

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RIESGOS RELACIONADOS CON EL LAVADO DE DINERO

• Riesgo de mala reputación
• El riesgo de una probable publicidad negativa
  con respecto a las prácticas comerciales de la
  institución ocasionará un declive en la base del
  cliente, un litigio costoso o ingresos reducidos.
  

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RIESGOS RELACIONADOS CON EL LAVADO DE DINERO

• Riesgo operativo
• El riesgo surge de la probabilidad de que
  sistemas de información inadecuados, problemas
  operativos, violaciones en controles internos,
  fraude o catástrofes imprevistas provoquen
  pérdidas inesperadas.

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RIESGOS RELACIONADOS CON EL LAVADO DE DINERO

• Clasificación de riesgo operativo
• Personas-gt Delitos cometidos por empleados
• Proceso-gt Fracaso del cumplimiento
• Sistemas-gt Hardware/software insuficiente
• Externo-gt Actos realizados por el hombre (ataque
  terrorista)

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RIESGOS RELACIONADOS CON EL LAVADO DE DINERO

• Capital de riesgo operativo
• Enfoque de distribución
• Enfoque de Medición de Avance
• (AMA)
• - Cálculo del riesgo de operaciones en todo el
  Grupo vs. subsidiarias

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RIESGOS RELACIONADOS CON EL LAVADO DE DINERO

• Alternativas de riesgo operativo
• Enfoques cualitativos
• Supervisión de auditoría
• Autoevaluación
• Clasificación interna
• Enfoques cuantitativos
• Ascendente-descendente -gt Indicadores de riesgo
  clave
• Descendente-ascendente -gt Modelos

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RIESGOS RELACIONADOS CON EL LAVADO DE DINERO

• Riesgo normativo
• Mayor supervisión/escrutinio normativo
• Categorización como perfil de riesgo
  superior/cambio en riesgo
• Acciones de aplicación (multas, peligro de
  licencia, encarcelamiento)

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RIESGOS RELACIONADOS CON EL LAVADO DE DINERO

• Riesgo financiero/económico
• Multas/costo legal
• Revocación de licencia/pérdida del empleo
• Disminución de la rentabilidad/inversión directa
  extranjera
• Riesgo superior del país/costo superior de
  préstamo
• Control de daños (muy costoso)

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RIESGOS RELACIONADOS CON EL LAVADO DE DINERO

• Riesgo de concentración
• Liquidez
• - La preocupación en asuntos de supervisión
  sobre el riesgo de concentración se aplica
  mayormente en los activos del balance general.
  Sin embargo, por el lado de los pasivos, este
  riesgo está asociado de cerca con el riesgo de
  financiamiento, especialmente el retiro temprano
  y repentino de fondos por grandes depositantes,
  lo que podría dañar la liquidez del banco.

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Desarrollos recientes

• Énfasis en
• Gobernabilidad corporativa
• Manejo de riesgo legal y de aplicación
• - Programa sólido de aplicación de AML
• Manejo de riesgo operativo

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El Fin

• Gracias