BANK SYARI

1
BANK SYARIAH

• Dosen
• Munawar Kholil

2
Sejarah Pengaturan

• Diregulasi sektor Perbankan th 1983, adanya
  penentuan tk suku bunga, termasuk nol persen
  (atau peniadaan bunga sekaligus).
• Pakto 1988 yg memperkenankan berdirinya bank-bank
  baru.
• UU No. 7 Tahun 1992, dimana bank diberikan
  kebebasan utk menentukan jenis imbalan yg akan
  diambil dr nasabahnya baik bunga ataupun
  keuntungan bagi hasil.
• PP No. 72 Th 1992 ttg Bank Bagi Hasil, scr tegas
  memberi batasan bahwa bank bagi hasil tdk boleh
  melakukan kegiatan usaha yg tdk mendasarkan
  prinsip bagi hasil (bunga) sebaliknya pula bank
  yg kegiatan usahanya tdk mendasarkan prinsip bagi
  hasil tdk diperkenankan melakukan kegiatan usaha
  berdasarkan Prisnsip bagi hasil (Pasal 6).
  single system banking
• UU No. 10 Th. 1998 tentang Perubahan UU No. 7 Th
  1992 ttg Perbankan, membuka kesempatan bagi siapa
  saja yg akan mendirikan bank syariah maupun yg
  ingin mengkonversi dari sistem konvensional mjd
  sistem syariaah. --- Dual system banking.

3
Prinsip Utama yg Dianut Bank-Bank Islam

1. Larangan riba (bunga) dlm berbagai bentuk
   transaksi.
2. Menjalankan bisnis dan aktifitas perdagangan yg
   berbasis pada memperoleh keuntungan yg syah
   menurut syraiah.
3. Meningkatkan efektifitas dan efisiensi kegiatan
   zakat.

4
5 Prinsip Operasional Sistem Syariah

• Prinsip simpanan murni
• Prinsip bagi hasil
• Prinsip jual beli dan margin keuntungan
• Prinsip Sewa, dibagi 3
• a. Ijaraah
• b. Bai al takjiri atau ijarah al muntahiya bit
• tamlik
• c. Prinsip Fee (jasa), yang didasarkan pd
• konsep al ajr wal umulah.

5
Bank Syariah harus Mematuhi Aturan Perbankan pd
umumya

• Ketentuan perizinan dlm pengembangan usaha, spt
  pembukaan cabang kegiatan devisa.
• Kewajiban pelaporan ke bank Indonesia.
• Pengawasan intern.
• Penilaian atas prestasi, permodalan, menejemen,
  rentabilitas, likuiditas, faktor lainnya.
• Pengenaan sanksi atas pelanggaran.

6
Pengawasan Internal di Bank Syariah (BS)

• Dewan Pengawas Syariah/DPS (lihat Psl 6 huruf m
  penjelsan umum UU No. 10/1998).
• DPS bertujuan utk menjaga kegiatan usaha BS agar
  senantiasa berjalan sesuai dg nilai-nilai
  syraiah.
• DPS sbg badan independen terdiri atas pakar
  syariah muamalah yg memiliki pengetahuan dasar di
  bidang perbankan.

7
Pengawasan Eksternal pada Bank Syariah (BS)

• Pengawasan oleh Dewan Syariah Nasional (DSN) di
  bawah MUI.
• Pengawasan DSN dengan menempatkan wakilnya di DPS
  di tiap BS.
• Tugas pokok dan kewenangan DSN tercantum dlm SK
  MUI No. Kep.754/II/1999.
• Pengawasan oleh BI meliputi
• Pengawasan berdasarkan kepatutan (complain based
  supervision).
• Pengawasan berdasarkan risiko (risk based
  supervision/RBS)

8
Produk Pengerahan DanaBank Syariah

1. Giro Wadiah (dana nasabah yg dititipkan bank, dg
   bmdptkan bonus dr keuntungan yg diperoleh bank)
2. Tabungan Mudharabah (simpanan dana nasabah yg
   dikelola bank, keuntungan akan diperoleh nasabah
   berdasarkan kesepakatan bersama/bagi hasil)
3. Deposito Investasi Mudharabah (simpanan nasabah
   hanya bisa ditarik berdasarkan jgk wktu tertentu,
   dengan bagi hasil keuntungan)
4. Tabungan Haji Mudharabah
5. Tabungan Qurban

9
Produk Penyaluran DanaBank Syariah

1. Mudharabah (pembiayaan modal investasi/mdl kerja
   hingga 100, berdasarkan prinsip bagi hasil
   keuntungan)
2. Salam (Pembiayaan utk membuat brg ttt atas
   pesanan pihak lain/pembeli, bank memberikan
   pembiayaan awal utk membuat brg tsb)
3. Istishna (pembiayaan nasabah yg terlebih dahulu
   memesan barang kpda bank atau produsen lain dg
   kreteria ttt, kemudian nasabah membuat perjanjian
   yg mengikat ttg jual cara pembayarannya)
4. Ijaraah wa Iqtina (pembiayaan barang berdasarkan
   prinsip sewa beli, sipenyewa mpy hak utk memiliki
   brg pd akhir sewa/financial lease)

10
Lanjutan.

• Murabahah (prinsip jual beli barang dengan
  memperoleh keuntungan dari harga barang yg
  dinaikkan utk tujuan modal kerja/insvestasi jgk
  pjg/jgk pdk)
• Al-qordhul Hasan (pinjaman lunak bg pengusaha yg
  benar2 kekurangan modal. Nasabah tdk perlu
  membagi keuntungan kpd bank, tp hanya membayar
  biaya administrasi saja)
• Musyarakah (pembiayaan berdasarkan prinsip
  penyertaan modal, dimana pihak bank dilibatkan
  dalm proses manajemen, pembagian keuntungan
  berdfasar perjanjian)
• Produk pemberian jasa lainnya, spt jasa
  penerbitan L/C. Transfer, Inkasso, bank garansi,
  menerima ZIS (utk disalurkan).