Title: Universidad de los Andes Facultad de Ingeniera Departamento de Ingeniera Industrial
1Universidad de los AndesFacultad de Ingeniería
Departamento de Ingeniería Industrial
- DISEÑO DE UNA METODOLOGÍA PARA LA IDENTIFICACIÓN
Y MEDICIÓN DEL RIESGO OPERATIVO EN INSTITUCIONES
FINANCIERAS - Álvaro José Mendoza G. de P.
- Mario Castillo
- Julio de 2005
21. LÍNEAS DE INVESTIGACIÓN
- Análisis de Decisiones Bajo Incertidumbre
- Análisis y solución de problemas de decisión de
cierta complejidad, usualmente no estructurados y
que comportan riesgo. - Análisis y Cuantificación del Riesgo
- Análisis y solución de problemas de
administración del riesgo corporativo y,
principalmente, problemas relacionados con su
evaluación y cuantificación.
3 41.1 METODOLOGÍA GENERAL (Desarrollada por Mario
Castillo)
Estructuración del Problema
Descripción de la Situación
Obtención de la Información
Definición del Sistema Definición de
Actores Variables Relevantes Objetivos Posibles
Alternativas
Conclusiones y Recomendaciones
Análisis de Resultados y toma de la Decisión
Formulación del Modelo
51.2 MODELOS Y HERRAMIENTAS
- Árboles de Decisión.
- Diagramas de Influencia.
- Proceso Analítico Jerárquico.
-
6 72.1 CONCEPTOS BÁSICOS Y METODOLOGÍAS
- Jorion1 define el riesgo como la volatilidad
de los resultados esperados, generalmente en el
valor de activos o pasivos de interés. - El riesgo en las corporaciones está dividido en
cuatro grandes categorías, de acuerdo con el tipo
de factores o variables que lo generen.
82.2 PROCESO DE ADMINISTRACIÓN DEL RIESGO
2. SMITHSON, Charles W. Managing Financial Risk.
3ª ed. McGraw-Hill. p. 550-573.
92.3 FUENTES DE INFORMACIÓN PARA LA CUANTIFICACIÓN
DEL RIESGO
102.4 METODOLOGÍAS PARA LA CUANTIFICACIÓN DEL
RIESGO
-
-
11- METODOLOGÍA PARA LA IDENTIFICACIÓN Y MEDICIÓN DEL
RIESGO OPERATIVO EN INSTITUCIONES FINANCIERAS
121. RESUMEN
- Teniendo en cuenta el interés reciente de
importantes entidades financieras a nivel mundial
y de entidades reguladoras como el Comité de
Basilea en el proceso de gestión del riesgo
operativo, este trabajo desarrolla una
metodología estructurada para la identificación y
cuantificación del riesgo operativo en entidades
financieras, soportada en modelos de Redes
Bayesianas y Simulación, y la aplica en una
entidad financiera colombiana.
132. MARCO CONCEPTUAL
- El Concepto de Riesgo Operativo
- A pesar de que las empresas generalmente
reconocen que factores como fraudes, cambios en
las regulaciones, desastres naturales o errores
en los sistemas representan fuentes de
incertidumbre importantes, no existía una
concepción de éstos como un conjunto de factores
que pueda agruparse bajo una misma categoría
denominada Riesgo Operativo. - El Comité de Basilea define el Riesgo Operativo
como el riesgo de pérdida causada por falla o
insuficiencia de procesos, personas y sistemas
internos, o por eventos externos.
143. METODOLOGÍA PARA LA IDENTIFICACIÓN Y MEDICIÓN
DEL RIESGO OPERATIVO
153. METODOLOGÍA PARA LA IDENTIFICACIÓN Y MEDICIÓN
DEL RIESGO OPERATIVO
164. APLICACIÓN DE LA METODOLOGÍA
- Resultados
- PASO 1 Seleccionar las Líneas de Negocio
- Mi Bancafé Empresarial es un producto que,
mediante la instalación de un software al
cliente, le permite a éste realizar consultas y
transacciones financieras, desde su propia
oficina, sobre los diferentes productos y
servicios que tiene con el banco, respondiendo a
sus necesidades de información de manera
eficiente y segura. - PASO 2 Categorizar los Posibles Eventos de
Pérdida - Fraude Interno, Fraude Externo, Prácticas de
Empleo y Seguridad del Ambiente de Trabajo,
Clientes, Productos y Prácticas del Negocio,
Interrupción del Negocio y Fallas en los
Sistemas, Ejecución y Manejo de Procesos.
174. APLICACIÓN DE LA METODOLOGÍA
- PASO 3 Definir Niveles de Severidad para los
Eventos de Pérdida - Nivel 1 pérdidas entre 0 y 1.000.000
- Nivel 2 pérdidas entre 1.000.000 y 50.000.000
- Nivel 3 pérdidas entre 50.000.000 y
100.000.000 - Nivel 4 pérdidas entre 100.000.000 y
200.000.000 - Nivel 5 pérdidas entre 200.000.000 y
500.000.000 -
184. APLICACIÓN DE LA METODOLOGÍA
- PASO 4 Identificar Indicadores de Riesgo
-
194. APLICACIÓN DE LA METODOLOGÍA
- PASO 5 Establecer la Relación entre los Eventos
de Pérdida y los Indicadores de Riesgo -
204. APLICACIÓN DE LA METODOLOGÍA
- PASO 6 Construir el Modelo de Redes Bayesianas
-
214. APLICACIÓN DE LA METODOLOGÍA
- PASO 6 Construir el Modelo de Redes Bayesianas
-
224. APLICACIÓN DE LA METODOLOGÍA
234. APLICACIÓN DE LA METODOLOGÍA
- PASO 8 Obtención de la Distribución de Pérdida
-
244. APLICACIÓN DE LA METODOLOGÍA
- PASO 8 Obtención de la Distribución de Pérdida
-
254. APLICACIÓN DE LA METODOLOGÍA
- PASO 8 Obtención de la Distribución de Pérdida
-
Provisión Anual por Cliente Provisión por
Cliente Pérdida95 - Pérdida Esperada Provisión
por Cliente 428.3 millones - 125.7
millones Provisión por Cliente 302.6 millones
265. CONCLUSIONES
- La Metodología para la Identificación y
Cuantificación del Riesgo Operativo diseñada en
este trabajo está soportada en modelos
probabilísticos, y consta de nueve pasos que
permiten, no sólo identificar las principales
fuentes de riesgo operativo, sino también
cuantificar el nivel de exposición al mismo y
calcular las provisiones que debe realizar la
entidad para cubrir cualquier evento de pérdida
que se pueda presentar. - El proceso de recolección de la información,
tanto cualitativa como cuantitativa, es de
particular importancia para la aplicación de la
metodología. - Es de particular importancia para las entidades
financieras colombianas orientar esfuerzos hacia
la construcción de una base de datos organizada
con información sobre los eventos de pérdida que
se vayan presentando. Esto permitirá obtener
resultados más precisos al aplicar la metodología
en el futuro.