Universidad de los Andes Facultad de Ingeniera Departamento de Ingeniera Industrial

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Universidad de los AndesFacultad de Ingeniería
Departamento de Ingeniería Industrial

• DISEÑO DE UNA METODOLOGÍA PARA LA IDENTIFICACIÓN
  Y MEDICIÓN DEL RIESGO OPERATIVO EN INSTITUCIONES
  FINANCIERAS
• Álvaro José Mendoza G. de P.
• Mario Castillo
• Julio de 2005

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1. LÍNEAS DE INVESTIGACIÓN

• Análisis de Decisiones Bajo Incertidumbre
• Análisis y solución de problemas de decisión de
  cierta complejidad, usualmente no estructurados y
  que comportan riesgo.
• Análisis y Cuantificación del Riesgo
• Análisis y solución de problemas de
  administración del riesgo corporativo y,
  principalmente, problemas relacionados con su
  evaluación y cuantificación.

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• ANÁLISIS DE DECISIONES

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1.1 METODOLOGÍA GENERAL (Desarrollada por Mario
Castillo)
Estructuración del Problema
Descripción de la Situación
Obtención de la Información
Definición del Sistema Definición de
Actores Variables Relevantes Objetivos Posibles
Alternativas
Conclusiones y Recomendaciones
Análisis de Resultados y toma de la Decisión
Formulación del Modelo
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1.2 MODELOS Y HERRAMIENTAS

• Árboles de Decisión.
• Diagramas de Influencia.
• Proceso Analítico Jerárquico.

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• ANÁLISIS DE RIESGO

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2.1 CONCEPTOS BÁSICOS Y METODOLOGÍAS

• Jorion1 define el riesgo como la volatilidad
  de los resultados esperados, generalmente en el
  valor de activos o pasivos de interés.
• El riesgo en las corporaciones está dividido en
  cuatro grandes categorías, de acuerdo con el tipo
  de factores o variables que lo generen.

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2.2 PROCESO DE ADMINISTRACIÓN DEL RIESGO
2. SMITHSON, Charles W. Managing Financial Risk.
3ª ed. McGraw-Hill. p. 550-573.
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2.3 FUENTES DE INFORMACIÓN PARA LA CUANTIFICACIÓN
DEL RIESGO
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2.4 METODOLOGÍAS PARA LA CUANTIFICACIÓN DEL
RIESGO
-
-
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• METODOLOGÍA PARA LA IDENTIFICACIÓN Y MEDICIÓN DEL
  RIESGO OPERATIVO EN INSTITUCIONES FINANCIERAS

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1. RESUMEN

• Teniendo en cuenta el interés reciente de
  importantes entidades financieras a nivel mundial
  y de entidades reguladoras como el Comité de
  Basilea en el proceso de gestión del riesgo
  operativo, este trabajo desarrolla una
  metodología estructurada para la identificación y
  cuantificación del riesgo operativo en entidades
  financieras, soportada en modelos de Redes
  Bayesianas y Simulación, y la aplica en una
  entidad financiera colombiana.

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2. MARCO CONCEPTUAL

• El Concepto de Riesgo Operativo

• A pesar de que las empresas generalmente
  reconocen que factores como fraudes, cambios en
  las regulaciones, desastres naturales o errores
  en los sistemas representan fuentes de
  incertidumbre importantes, no existía una
  concepción de éstos como un conjunto de factores
  que pueda agruparse bajo una misma categoría
  denominada Riesgo Operativo.
• El Comité de Basilea define el Riesgo Operativo
  como el riesgo de pérdida causada por falla o
  insuficiencia de procesos, personas y sistemas
  internos, o por eventos externos.

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3. METODOLOGÍA PARA LA IDENTIFICACIÓN Y MEDICIÓN
DEL RIESGO OPERATIVO
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3. METODOLOGÍA PARA LA IDENTIFICACIÓN Y MEDICIÓN
DEL RIESGO OPERATIVO
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4. APLICACIÓN DE LA METODOLOGÍA

• Resultados
• PASO 1 Seleccionar las Líneas de Negocio
• Mi Bancafé Empresarial es un producto que,
  mediante la instalación de un software al
  cliente, le permite a éste realizar consultas y
  transacciones financieras, desde su propia
  oficina, sobre los diferentes productos y
  servicios que tiene con el banco, respondiendo a
  sus necesidades de información de manera
  eficiente y segura.
• PASO 2 Categorizar los Posibles Eventos de
  Pérdida
• Fraude Interno, Fraude Externo, Prácticas de
  Empleo y Seguridad del Ambiente de Trabajo,
  Clientes, Productos y Prácticas del Negocio,
  Interrupción del Negocio y Fallas en los
  Sistemas, Ejecución y Manejo de Procesos.

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4. APLICACIÓN DE LA METODOLOGÍA

• PASO 3 Definir Niveles de Severidad para los
  Eventos de Pérdida
• Nivel 1 pérdidas entre 0 y 1.000.000
• Nivel 2 pérdidas entre 1.000.000 y 50.000.000
• Nivel 3 pérdidas entre 50.000.000 y
  100.000.000
• Nivel 4 pérdidas entre 100.000.000 y
  200.000.000
• Nivel 5 pérdidas entre 200.000.000 y
  500.000.000

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4. APLICACIÓN DE LA METODOLOGÍA

• PASO 4 Identificar Indicadores de Riesgo

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4. APLICACIÓN DE LA METODOLOGÍA

• PASO 5 Establecer la Relación entre los Eventos
  de Pérdida y los Indicadores de Riesgo

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4. APLICACIÓN DE LA METODOLOGÍA

• PASO 6 Construir el Modelo de Redes Bayesianas

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4. APLICACIÓN DE LA METODOLOGÍA

• PASO 6 Construir el Modelo de Redes Bayesianas

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4. APLICACIÓN DE LA METODOLOGÍA

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4. APLICACIÓN DE LA METODOLOGÍA

• PASO 8 Obtención de la Distribución de Pérdida

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4. APLICACIÓN DE LA METODOLOGÍA

• PASO 8 Obtención de la Distribución de Pérdida

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4. APLICACIÓN DE LA METODOLOGÍA

• PASO 8 Obtención de la Distribución de Pérdida

Provisión Anual por Cliente Provisión por
Cliente Pérdida95 - Pérdida Esperada Provisión
por Cliente 428.3 millones - 125.7
millones Provisión por Cliente 302.6 millones
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5. CONCLUSIONES

• La Metodología para la Identificación y
  Cuantificación del Riesgo Operativo diseñada en
  este trabajo está soportada en modelos
  probabilísticos, y consta de nueve pasos que
  permiten, no sólo identificar las principales
  fuentes de riesgo operativo, sino también
  cuantificar el nivel de exposición al mismo y
  calcular las provisiones que debe realizar la
  entidad para cubrir cualquier evento de pérdida
  que se pueda presentar.
• El proceso de recolección de la información,
  tanto cualitativa como cuantitativa, es de
  particular importancia para la aplicación de la
  metodología.
• Es de particular importancia para las entidades
  financieras colombianas orientar esfuerzos hacia
  la construcción de una base de datos organizada
  con información sobre los eventos de pérdida que
  se vayan presentando. Esto permitirá obtener
  resultados más precisos al aplicar la metodología
  en el futuro.