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MINISTERIO DE ECONOMÍA Y FINANZAS
PROGRAMACION Y FORMULACION DEL PRESUPUESTO 2008
PRESUPUESTO POR RESULTADOS
DIRECCION NACIONAL DEL PRESUPUESTO PUBLICO
23 Julio 2007
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CONTENIDO

• Antecedentes
• Objetivo
• Implementación
• Avances
• Próximos pasos
• Directiva de programación y formulación 2008

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ANTECEDENTES (1)Crecimiento Macroeconómico
Crecimiento 1995-2006
Fuente MMM 2008-2010
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ANTECEDENTES (2)Mayor presupuesto y gasto
Canon de S/. 1.16 miles de millones
20
15
Fuente SIAF-MEF
5
ANTECEDENTES (3)Mayor transferencia por Canon
Fuente DGAES - MEF
6
ANTECEDENTES (4)Proyectos viables según SNIP
Fuente DGPM - MEF
7
ANTECEDENTES (5)Sin embargo .
Sólo el 8 al 6º de primaria, entiende lo que lee
Incremento de más del 70
Ocupamos penúltimo lugar en América en muerte
materna y desnutrición crónica (25) no ha
variado en 10 años
Fuente SIAF-MEF
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ANTECEDENTES (6)Desafío frente a la pobreza
Fuente INEI - ENAHO IV trimestre 2001-2002, 2003
(Mayo-Diciembre) y 2004 (anual).
Lo dramático es que la pobreza se reproduce en el
hogar se transmite de padres a hijos
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OBJETIVO (1)Mandato de Ley Implementar
Presupuesto por Resultados
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OBJETIVO (2)Mandato de Ley Prioridades para
implementación
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OBJETIVO (3)Gestión y Presupuesto por Resultados
Formulación de la Programación Presupuestal
Planificación sectorial, regional y local
Presupuesto por Resultados
Gestión para Resultados (REFORMA)
Asignación del Presupuesto
Evaluación y control
Ejecución institucional
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OBJETIVO (4)Objetivo y propósito

• OBJETIVO
• lograr que el proceso presupuestario favorezca e
  impulse el desarrollo progresivo de una gestión
  orientada a resultados en toda la administración
  pública.
• PROPÓSITO
• Fortalecer la eficacia y equidad del gasto
  público, para contribuir a la mejora del
  desempeño del Estado respecto del bienestar de la
  población, en particular, de los pobres y
  excluidos.

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OBJETIVO (5)Estrategia de superación de la
pobreza
Inversión en Capital Humano
Inversión en capacidades
Estrategia de Superación de la Pobreza y
Oportunidades Económicas para los Pobres
Infraestructura básica social y económica
Red de Protección Social
Inversión física local
Asistencia social
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OBJETIVO (6)Prioridades en implementación
2. PE Articulado de Nutrición
1. PE Materno Neonatal
4. PE Acceso a la Identidad (niños y
madres/apoderados)
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IMPLEMENTACIÓN (1)La población es el eje
Servicio público
OFERTA
Problemas
?
DEMANDA
Población
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16
IMPLEMENTACIÓN (2)Atención integral de impacto
poblacional
Entorno Local
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IMPLEMENTACIÓN (3)Fijar metas multianuales
Nacional Regional Provincial Distrital
Meta (2011)
Meta (2008)
Nutrición
Educación
Identidad
Transportes
Salud
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IMPLEMENTACIÓN (4)Asignar recursos para cerrar
brechas
Asignar presupuesto
18
19
IMPLEMENTACIÓN (5)En resumen Vincular
planificación con presupuesto
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IMPLEMENTACIÓN (6)Componentes
Programación presupuestaria estratégica
Planificar y presupuestar multianualmente y
multisectorialmente.
Normatividad
Racionalizar y simplificar la normatividad
Seguimiento y Evaluación
PRESUPUESTO POR RESULTADOS
Verificar avances en función a lo planificado /
evaluaciones independientes
Transparencia y rendición de cuentas
Capacidad de gestión institucional
Informar al ciudadano sobre los servicios
otorgados y los grados de avance
Impulsar modernización en la gestión pública
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AVANCES (1)Aplicación de Programación
Estratégica en 5 PE
21
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AVANCES (2)Estructura del Programa Estratégico
(desnutrición)
23
AVANCES (3)Definición de Indicadores
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PROXIMOS PASOS (1)Coexistencia de 2 modelos en
una transición multianual
Resto del sector público
Resto del sector público
Presupuesto del Sector Público
5 programas estratégicos (sociales) X programas
estratégicos (infra-estructura)
5 programas estratégicos
2007
2009
2008
24
25
PROXIMOS PASOS (2)Incorporación a PpR
25
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Directiva Nº 010-2007-EF/76.01 Directiva para la
Programación y Formulación del Presupuesto de los
Programas Estratégicos en el marco del
Presupuesto por Resultados Aprobada por
Resolución Directoral N 027 -2007-EF/76.01
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ARTICULO 1 OBJETIVO DE LA DIRECTIVA

• Establecer disposiciones para la programación y
  formulación de los presupuestos asociados a
  Programas Estratégicos en el marco de la
  implementación del Presupuesto por resultados.

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LOS DOS CAMINOS PARA PROGRAMAR Y FORMULAR 2008
ASIGNACIÓN DE RECURSOS
DIRECTIVA GENERAL
DIRECTIVA PpR
PLIEGO
PLIEGO
PROGRAMA ESTRATÉGICO
Resultado Final
FUNCIÓN
FUNCIÓN
PROGRAMA
PROGRAMA
SUBPROGRAMA
SUBPROGRAMA
Resultado Intermedio
ACTIV / PROY
ACTIV / PROY
Propios del PpR
COMPONENTE
COMPONENTE
Productos
META
META
Subproductos
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ARTICULO 2 ÁMBITO

• Ministerio de Educación
• Ministerio de Salud
• Ministerio de la Mujer y Desarrollo Social
• Ministerio de Transportes y Comunicaciones
• Registro Nacional de Identificación y Estado
  Civil
• Gobiernos Regionales y otros.

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ARTÍCULO 3 PRESUPUESTO POR RESULTADOS

• Esquema de presupuestación que integra la
  programación, formulación, aprobación, ejecución
  y evaluación del presupuesto, en una visión de
  logro de resultados a favor de la población,
  retroalimentando los procesos anuales para la
  reasignación, reprogramación y ajustes de las
  intervenciones.
• Es progresivo en su implementación se
  identificaron cinco Programas Estratégicos
  asociados a las acciones prioritarias y sectores
  definidos en el Artículo 11 de la Ley 28927

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ARTÍCULO 4 PROGRAMA ESTRATÉGICO

• Intervención articulada del Estado, entre
  sectores y niveles de gobierno en torno a la
  resolución de un problema central que aqueja a la
  población del país.
• Responde a un modelo causal para lograr
  resultados, cuyos niveles guardan una relación
  lógica de medios-fines insumos, subproductos,
  productos, resultados intermedios y finales.
• Permite establecer una cadena de
  responsabilidades asociada a la relación lógica
  de medios-fines y al logro de los resultados
  finales, intermedios, generación de productos y
  subproductos

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4.2. EL RESULTADO FINAL - RF

• Cambio logrado en el largo plazo en el estado de
  la población, como consecuencia de las
  intervenciones realizadas por las entidades y
  otros actores.
• EJEMPLOS
• Reducción de la desnutrición crónica
• Reducción de la mortalidad materna
• Mejora de los logros de aprendizaje, entre otros.

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4.3. EL RESULTADO INTERMEDIO - RI

• Cambio en el mediano plazo que conduce a lograr
  el resultado final. Se debe precisar que entre el
  resultado intermedio y el resultado final existe
  un vínculo de causalidad sustentado en
  evidencias. Este RI no depende exclusivamente de
  la gestión de una entidad sino de múltiples
  responsables al igual que el RF
• EJEMPLO
• Reducción de la morbilidad en IRA, EDA y otras
  enfermedades prevalentes, resultado intermedio
  que contribuye directamente a reducir la
  desnutrición crónica (RF).

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4.4. EL PRODUCTO

• Se obtiene directamente del conjunto de
  intervenciones, priorizadas sobre la base de
  evidencias. Estas intervenciones pueden ser
  realizadas por una o más entidades de los
  diferentes sectores y niveles de gobierno.
• EJEMPLO
• Acceso y Uso de Agua Segura, este producto
  contribuye a reducir la morbilidad por EDAs (RI)

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4.5. EL SUBPRODUCTO

• Permite el logro del Producto y pueden ser
  realizadas por entidades de los diferentes
  sectores y niveles de gobierno.
• EJEMPLO
• La vigilancia de la calidad del agua para el
  consumo humano es un subproducto que contribuye
  con incrementar el producto Acceso y Uso de Agua
  Segura

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PROGRAMA ESTRATÉGICO - Indicadores
Numero de casos de EDA en menores de 36 meses/
Poblacion menor de 36 meses 100
Número de hogares que cuentan con agua segura
bacteriológicamente / Total de hogares x 100
Numero de niños con Z score menor a 2/Total
menores de 5 años
Vigilancia del Agua para Consumo Humano (SP)
Acceso y Uso de Agua Segura (P)
Reducción de la morbilidad en IRA, EDA y otras
enfermedades prevalentes (RI)
REDUCCIÓN DE LA DESNUTRICIÓN CRÓNICA INFANTIL (RF)
SP1
P1
RI1
SP2
P2
RI2
SPn
Pn
RIn
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ARTÍCULO 5 PROGRAMAS ESTRATÉGICOS EN EL MARCO
DEL PRESUPUESTO POR RESULTADOS

• Programa Articulado Nutricional
• Salud Materna Neonatal
• Logros de Aprendizaje al finalizar III Ciclo
• Acceso a servicios sociales básicos y
  oportunidades de mercado
• Acceso de la población a la Identidad

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ARTÍCULO 6 RESPONSABILIDADES EN EL DISEÑO Y
EJECUCIÓN DE LOS PROGRAMAS ESTRATÉGICOS

• Responsable de la planificación, seguimiento,
  evaluación de los valores a alcanzar previstos a
  nivel de resultado final, resultado intermedio y
  productos, en el nivel nacional del Programa
  Estratégico

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ARTÍCULO 6 RESPONSABILIDADES EN EL DISEÑO Y
EJECUCIÓN DE LOS PROGRAMAS ESTRATÉGICOS

• Los Gobiernos Regionales son responsables de la
  planificación, seguimiento, evaluación de los
  valores a alcanzar previstos a nivel de resultado
  final, resultado intermedio, productos y
  subproductos, en el nivel regional
• Coordina la gestión de las acciones planificadas
  tanto con el responsable nacional respectivo como
  con las autoridades locales correspondientes.

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ARTÍCULO 7 PAUTAS PARA LA DETERMINACIÓN DE LA
DEMANDA GLOBAL DE GASTOS

• La determinación de la Demanda Global de Gastos
  de los Programas Estratégicos se realiza sobre la
  base de la estimación de los costos asociados al
  logro de resultados finales e intermedios para el
  2008.

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ARTÍCULO 7 PAUTAS PARA LA DETERMINACIÓN DE LA
DEMANDA GLOBAL DE GASTOS PROGRAMAS ESTRATEGICOS

• PASOS
• El Pliego sobre la base de los resultados finales
  e intermedios para el 2008 estima lo siguiente
• El Gasto Total del Programa Estratégico
• El Gasto Base
• La Gasto Adicional

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ARTÍCULO 7 PAUTAS PARA LA DETERMINACIÓN DE LA
DEMANDA GLOBAL DE GASTOS PROGRAMAS ESTRATEGICOS

• 1. El GASTO TOTAL DEL PROGRAMA ESTRATÉGICO
• Los pliegos estiman los valores de los
  indicadores a alcanzar PARA EL AÑO 2008 teniendo
  en cuenta las prioridades establecidas por el
  Sector. Sobre la base de dichos valores se
  estiman los gastos que se requerirán para el
  logro de los resultados finales e intermedios
  establecidos, partiendo del cálculo de la
  combinación técnica que el Sector establezca para
  cada subproducto o meta presupuestaria.

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ARTÍCULO 7 PAUTAS PARA LA DETERMINACIÓN DE LA
DEMANDA GLOBAL DE GASTOS PROGRAMAS ESTRATEGICOS

• 2. EL GASTO BASE
• El Pliego identifica el gasto que actualmente, a
  través de las actividades y componentes vigentes,
  destina a los subproductos y productos orientados
  al logro de los resultados intermedios y finales.
• Adicionalmente identifica los recursos de
  actividades, componentes y metas que no son
  prioritarias y que deberían ser reorientados al
  financiamiento de los Programas Estratégicos
  priorizados.
• En caso que los montos de las Actividades-Componen
  tes 2007 no guarden correspondencia plena con el
  Programa Estratégico, el pliego deberá estimar la
  proporción de los gastos que correspondan al
  propósito del Programa Estratégico partiendo de
  los subproductos o metas presupuestarias.

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ARTÍCULO 7 PAUTAS PARA LA DETERMINACIÓN DE LA
DEMANDA GLOBAL DE GASTOS PROGRAMAS ESTRATEGICOS

• 3. GASTO ADICIONAL
• La diferencia entre los montos estimados en el
  punto a) y el punto b) determina la demanda
  adicional de gastos del Programa Estratégico
  correspondiente.
• La demanda adicional de gastos se sustentará
  desagregándola en grupos de intervenciones
  priorizadas en los Niveles 2 y 3 del Modelo
  Lógico del Programa Estratégico, identificando
  las poblaciones beneficiarias por quintiles y
  localización geográfica principalmente así como
  los montos y fuentes de financiamiento
  respectivos.

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ARTÍCULO 8 VINCULO MODELO LOGICO DEL PROGRAMA
ESTRATEGICO CON LA ESTRUCTURA FUNCIONAL
PROGRAMATICA

• El Resultado Final, con el nivel de Programa
  Estratégico un nivel superior al de Función.
• El Resultado Intermedio, con la
  Actividad/Proyecto.
• El Producto, con el nivel de Componente.
• El Subproducto, con la Meta Presupuestaria.

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ARTÍCULO 8 VINCULO MODELO LOGICO DEL PROGRAMA
ESTRATEGICO CON LA ESTRUCTURA FUNCIONAL
PROGRAMATICA
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ARTICULO 9 ESTRUCTURA DE LOS PROGRAMAS
ESTRATEGICOS

• Por Productos, Resultados, Marco Lógico y
  Estructura Funcional Programática se presentan en
  los Anexos
• ANEXOS N 1 al 1-B Para Salud
• ANEXOS N 2 al 2-B Para Salud
• ANEXOS N 3 al 3-B Para Educación
• ANEXOS N 4 al 4-B Para el RENIEC
• ANEXOS N 5 al 5-B Para Transportes

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(No Transcript)
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MINISTERIO DE ECONOMÍA Y FINANZAS

• Comentarios y consultas sobre la directiva de
  programación y formulación 2008 - pPr
• Enviar al correo ppr_at_mef.gob.peInformación
  sobre presentaciones y talleres del Presupuesto
  por Resultadoswww.mef.gob.pe/DNPP/presentaciones
  /ppto_resultados.php
• Muchas gracias