Atelier : Budget 101

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Atelier Budget 101

• Présentés aux membres Réseau Ontario
• le 5 septembre 2003
• par Chantal Lamoureux

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But de latelier

• Faciliter la compréhension et lélaboration de
  vos budgets
• Uniformiser le langage entre les membres de
  Réseau Ontario, le bureau chef, les membres de
  votre équipe ou avec les autres intervenants
  (bailleurs de fond, conseils dadministration,
  partenaires, etc.).

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Le budget

• Cest un plan financier détaillé envisagé pour
  une période donnée qui est établit
  habituellement sur une base annuelle ou qui peut
  être aussi sur plusieurs années
• Le budget donne une ligne directrice à
  lorganisme, ça permet de prévoir et de savoir où
  on sen va
• Cest un outil de planification et de contrôle
  qui expose les revenus et les dépenses de votre
  organismes.

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Revenus

• Argent qui rentre dans votre organisme
• Cest les sommes reçus ou à recevoir en
  contrepartie des spectacles présentés, des
  travaux exécutés, des projets à réalisés, etc.
• Exemples Abonnements et ventes au guichets,
  commandites, les subventions (fonctionnement ou à
  projet), etc.

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Revenus propres

• Revenus générés par votre organisme
• Cotisation des membres
• Abonnements et ventes au guichet
• Commandites et dons
• Partenariats
• Concessions daliments et de boissons
• Vente promotionnelle
• Activités spéciales
• Intérêts bancaires
• Fondation Trillium de lOntario.

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Revenus propres

• Autres
• ________________________________
• ________________________________
• ________________________________
• ________________________________
• ________________________________
• ________________________________

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Revenus du secteur public

• Revenus de subventions (fonctionnement ou
  projets)
• Fédéral
• Provincial
• Municipal
• Projet Coup de pousse de Réseau Ontario.

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Revenus du secteur public

• Fédéral
• Patrimoine canadien
• PALO
• PAC
• Coup de pousse
• Conseil des arts du Canada
• _________________________
• _________________________ .

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Revenus du secteur public

• Provincial
• Conseil des arts de lOntario
• Aide à la diffusion artistique
• Compas
• Tournées et collaborations
• _____________________
• _____________________
• _________________________
• _________________________ .

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Revenus du secteur public

• Provincial (autres)
• _________________________
• _________________________
• _________________________
• _________________________
• _________________________
• _________________________ .

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Revenus du secteur public

• Municipal
• _________________________
• _________________________
• _________________________
• _________________________
• _________________________
• _________________________ .

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Revenus du secteur public

• Autres revenus
• SAIC
• _________________________
• _________________________
• _________________________
• _________________________
• _________________________ .

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Dépenses

• Argent qui sort de votre organisme
• Cest les sommes à soustraire des revenus afin de
  dégager le bénéfice net ou les pertes net
• Dépenses opérationnelles et des dépenses de
  projets
• Exemples de dépenses frais de gestion et
  administration, dépenses de programmation,
  promotion, etc.

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Dépenses opérationnellesRessources humaines

• Salaires
• Direction
• Programmation/coordination de projet
• Administration
• Contractuels
• A-E
• RCP
• CSPAAT
• Assurance groupe.

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Dépenses opérationnellesGestion et administration

• Frais de gestions
• Loyer
• Fourniture et frais de bureau
• Équipement et entretient
• Impression et photocopie
• Poste et messagerie
• Assurances
• Système dalarme
• Téléphone/télécopieur/Internet
• Honoraires professionnels
• Autres dépenses.

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Dépenses opérationnelles Programmation -
diffusion de spect.

• Artistes
• Cachets des artistes
• Transport et hébergement des artistes
• Hospitalité
• Socan
• _________________________
• _________________________ .

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Dépenses opérationnelles Programmation -
diffusion de spect.

• Location de salle(s) ou frais dopération de la
  salle
• Location déquipement technique
• Main duvre techniciens (salaires,
  hébergement, transport)
• Entretient de la salle
• Autres coûts liés à la salle ou à léquipement

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Dépenses opérationnelles Programmation -
diffusion de spect.

• Frais dopération de la billetterie
• Concession daliments et de boissons
• Assurances / fonds de prévoyance
• Permis
• Autres
• _________________________
• _________________________ .

19
Dépenses opérationnelles Programmation autres
activités

• Exposition/galerie dart
• Soirée de poésie
• Camps dété
• Garderie
• Autres
• _________________________
• _________________________ .

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Dépenses opérationnelles Promotion /
communication

• Frais liés à lélaboration de la stratégie
  promotionnelle
• Graphisme
• Impression
• Distribution
• Placements publicitaires
• Billets de faveur
• Site Internet
• Relations de presse
• Lancement de saison
• Bulletins dinformation
• Autres
• _________________________
• _________________________ .

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Dépenses opérationnelles Concertation

• Concertation
• Rencontre AGA
• Rencontre CA
• Planification stratégique
• Tables de concertations
• Autres
• _________________________
• _________________________ .

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Dépenses opérationnelles Activités de
réseautage / formation

• Réseautage
• Participation à des événements artistiques (ex
  frais de représentation et de participation,
  transport, hébergement, perdiem, etc.)
• Frais dadhésion (membriété RO)
• Autres
• _________________________
• _________________________ .
• Formation (frais de participation, hébergement,
  transport).

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Dépenses de projets

• Dépenses reliés à un projet spécifique.
• Exemples de projets
• Rénovation de la salle
• Développement de lauditoire
• Collaboration artistique
• _________________________ .

24
Dépenses de projets

• Dépenses reliés à un projet spécifique.
• Exemples de projets
• Rénovation salle
• Développement de lauditoire
• Collaboration artistique
• _________________________ .

25
Dépenses de projetsExemples de dépenses

• Frais de réunions/rencontre
• Déplacement
• Hébergement
• Repas/perdiem
• Frais impression
• Frais de poste
• Frais de graphisme
• Promotion
• Communication
• Location de salle
• Location déquipement
• Outils technologiques
• Salaires et bénéfices
• Frais dadministration et opérations.

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Dépenses de projetsDéveloppement de lauditoire

• Frais liés au développement de partenariats
• Activités diverses (ex rencontre avec les
  artistes)
• Étude de marché , sondage
• Autres
• _________________________
• _________________________
• _________________________
• _________________________ .

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Dépenses de projets

• 2 façons de présenter les dépenses de projets
• Mettre tout le détail au budget général
• Avoir une grille de projet et indiquer le montant
  total au budget général.

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Bénéfice net / perte net

• Revenus - dépenses
• Bénéfice net
• (surplus à la fin de lannée)
• ou
• Pertes net
• (déficit à la fin de lannée).

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Exemple dun budget général

• Si vous souhaitez obtenir un exemple dun budget
  général en format Excel, veuillez communiquer
  avec Réseau Ontario au [phone] ou par
  courriel à programmation_at_reseauontario.ca

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Exemple dun budget à projets

• Si vous souhaitez obtenir un exemple dun budget
  à projets en format Excel, veuillez communiquer
  avec Réseau Ontario au [phone] ou par
  courriel à programmation_at_reseauontario.ca

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Trucs à retenir

• Visez la transparence
• Utilisez un logiciel informatique (Excel) ou
  simple comptable
• Utilisez les mêmes postes budgétaires afin
  duniformiser le langage

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Fin de la présentation