Le bilan comptable d

1
Le bilan comptable dune banque
CE QUE DOIT LA BANQUE Lorigine des richesses,
les dettes ou les engagements envers dautres
agents
CE QUE PRETE LA BANQUE Lutilisation de ses
richesses, ses créances sur les autres agents..
Créance somme prêtée
Dette somme empruntée
On appelle aussi le bilan un compte  en T 
2
Les dépôts font les crédits
Lépargnant Machin dépose 1000 à sa banque
La banque prête une partie de largent déposé
chez elle
Réponse
Compte de Machin
Oui, tant que Machin na pas besoin de son argent.
1000
Doù lintérêt davoir beaucoup de clients
3
Mais les crédits font les dépôts
Truc dépose largent prêté sur son compte à la
banque
La banque décide de prêter 1000 à Truc
La banque na pas besoin des dépôts de Machin
pour prêter à Truc
Prêt à Truc
Dépôt de Truc
1000
1000
OUI, à condition
Quil y ait une seule banque !!!
Réponse
Que se passe-t-il sil y a plusieurs banques ?
Deux cas possibles
4
1er cas sans fuites
Largent de chaque banque va se déposer en partie
chez ses concurrents
se partagent le marché.
Trois banques,
Elles vont créer chacune une certaine quantité de
monnaie
Banque Riri
Banque Loulou
Banque Fifi
50 des dépôts
20 des dépôts
30 des dépôts
Prêts
Dépôts
Prêts
Dépôts
Prêts
Dépôts
50.000 R
25.000 R
20.000 R
10.000 R
30.000 F
15.000 R
15.000 F
6.000 F
9.000 F
10.000 L
4.000 L
6.000 L
50.000
20.000
30.000
A cette condition, le système bancaire peut créer
de monnaie en quantité illimitée
Règle Chaque banque doit créer une part de la
masse monétaire proportionnelle à sa part de
marché
au risque de faire de linflation
5
2e cas avec fuites
Les comptes de chaque banque vont être
déséquilibrés
se partagent toujours le marché.
Trois banques,
Elles vont créer de la monnaie non
proportionnellement à leurs parts de marché
Banque Riri
50
Banque Loulou
20
Banque Fifi
30
Prêts
Dépôts
Prêts
Dépôts
Prêts
Dépôts
70.000 R
35.000 R
20.000 F
21.000 R
10.000 R
14.000 R
10.000 F
6.000 F
4.000 F
Qui doit combien à qui ?
5.000 L
2.000 L
3.000 L
Question
50.000
20.000
30.000
Riri
doit
à
21.000 R
qui lui doit
Fifi
10.000 F
11.000 R
Fifi
doit
à
qui lui doit
4.000 F
Loulou
3.000 L
1.000 F
doit
à
9.000 R
5.000 L
Riri
qui lui doit
Loulou
14.000 R
6
Récapitulons
Mais Fifi na pas besoin de payer Loulou elle
na quà demander à Riri de lui verser 1.000 .
Finalement, on saperçoit que Riri est obligé de
reverser 20.000 aux deux autres banques.
Ce qui devient
Riri
doit
à
10.000 R
Fifi
La règle de limite de création monétaire reste la
même Riri doit aux deux autres banques la
monnaie quelle a créée  en trop .
0 F
Fifi
doit
à
Loulou
doit
à
Riri
10.000 R
Loulou
La quantité de monnaie  nette  que se doivent
les banques entre elles est calculée chaque jour
cest la compensation interbancaire
7
Comment les banques se payent-elles entre elles ?
Facile !!!
Elles vont voir leur banquier qui est
La Banque Centrale
Quest-ce qui empêche la Banque centrale de
prêter sans limite et gratuitement de la monnaie
aux banques de second rang ???
Question (toujours la même)
8
Mais puisque le banquier peutcréer de la monnaie
avec son stylo
Quest-ce qui lempêche den créer indéfiniment ?
Cas 1
D achète sa voiture à E autre client de la banque
C
9
Tout va bien
C
Actif Passif
-1000 compte de D
On voit bien que la monnaie scripturale est de la
monnaie
1000 compte à la banque C
-1000 compte à la banque C
1000 Voiture
-1000 Voiture
1000 compte de E
Puisquon peut payer avec
D
E
10
Mais les choses peuvent être moins évidentes
Et si D et E ne sont pas clients de la même
banque ?
Cas 2
D achète sa voiture à E client de la banque F
11
Il y a maintenant 2 banques
C
F
Actif Passif
-1000 compte de D
1000 compte de E
1000 compte à la banque F
-1000 compte à la banque C
C ne peut plus payer par simple jeu décriture !
1000 Voiture
-1000 Voiture
Mais comment C va-t-il payer F ?
D
E
12
Les banques ont des comptes à la banque centrale
La monnaie banque centrale permet les
paiement interbancaires
BC
C
F
-1000 compte de la banque C
-1000 compte de D
1000 compte de E
1000 compte de la banque F
-1000 compte à la BC
1000 compte à la BC
13
Et si un client de la banque C veut retirer de la
monnaie fiduciaire ?
Comment la banque va-t-elle se la procurer ?
A la limite elle pourrait éditer ses propres
billets !
14
Que se passerait-il au bilan des agents
Mais il est totalement interdit à une
banque démettre ses propres billets
G
C
Actif Passif
Les billets sont des dettes, des engagements
pour la banque qui les émet
100 en billets
100 émission de billets
-100 compte à la banque C
-100 compte de madame G
15
Lémission de la monnaie est le monopole de la
banque centrale
BC
G
C
Actif Passif
100 billets de banque reçus de la BC
-100 compte de Madame G
100 billets de banque émis
100 billets de banque
-100 compte à la BC
-100 compte à la banque C
-100 compte de la banque C
- 100 billets de banque donnés à Madame G
16
Quest-ce qui rend ce monopole indispensable ?

• sinon prolifération de monnaies privées

la monnaie remplirait mal sa fonction dunité de
compte
la monnaie fiduciaire repose sur la confiance
17
Revenons à notre question initiale
Mais puisque le banquier peutcréer de la monnaie
avec son stylo
Quest-ce qui lempêche den créer indéfiniment ?
Vous pouvez maintenant répondre vous-même à cette
question
18
La création monétaire est limitée par
assurer les paiements interbancaire
le besoin des banques de second rang en
monnaie banque centrale pour
faire face aux demandes de retrait de monnaie
fiduciaire
19
Quand une banque de second rang accorde beaucoup
de crédit
D paie en monnaie scripturale des
clients dautres banques
C
D retire des billets
1 milliard compte de D
1 milliard créance sur D
Fuite de monnaie banque centrale !
20
Mais comment les banques de second rang
obtiennent-elles la monnaie banque centrale ?
Les banques peuvent emprunter sur le marché
monétaire
Elles peuvent réescompter des créances auprès de
la Banque Centrale
Trouver un autre moyen dans le doc 14 p. 176
21
La banque centrale peut réescompter ou
prendre en pension des créances privées
BC
C
Oui, bien sûr, comme dans le cas dune opération
descompte
Ce type dopération donne-t-il lieu à création
monétaire ?
1000 Créance sur A
1000 compte de la banque C
créance
-1000 Créance sur A
Contre liquidités
1000 compte à la BC