PRODUTOS E ATIVIDADES DO CAO - PowerPoint PPT Presentation

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PRODUTOS E ATIVIDADES DO CAO

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Title: PRODUTOS E ATIVIDADES DO CAO Author: Vania Alves Ferreira Last modified by: vaniaaf Document presentation format: Personalizar Other titles – PowerPoint PPT presentation

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Title: PRODUTOS E ATIVIDADES DO CAO


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CONSELHO DE ADMINISTRAÇÃO SUPERINTENDÊNCIA DE
AUDITORIA - CA
2
SUMÁRIO A CA NO ORGANOGRAMA DA
ELETROBRAS FUNDAMENTAÇÃO NORMATIVA ESTRUTURA
CA CAO - DEPTO. DE GESTÃO E ATENDIMENTO AOS
ÓRGÃOS DE CONTROLE ATENDIMENTO DAS DEMANDAS DE
ÓRGÃOS DE CONTROLE ACOMPANHAMENTO DA
IMPLEMENTAÇÃO DE AÇÕES CORRETIVAS
RECOMENDAÇÕES DA AUDITORIA INTERNA ACOMPANHAMEN
TO DE RECOMENDAÇÕES E DETERMINAÇÕES EMPRESAS DO
SISTEMA DEMONSTRAÇÕES PARA CONSELHOS
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ORGANIZAÇÃO DA SUPERINTENDÊNCIA DE AUDITORIA
4

ORGANOGRAMA ELETROBRAS
5
  • FUNDAMENTAÇÃO NORMATIVA
  • Resolução No- 2, de 31 de dezembro de 2010
  •  
  • A COMISSÃO INTERMINISTERIAL DE GOVERNANÇA
    CORPORATIVA E DE ADMINISTRAÇÃO DE PARTICIPAÇÕES
    SOCIETÁRIAS DA UNIÃO - CGPAR, instituída por
    intermédio do Decreto no 6.021, de 22 de janeiro
    de 2007, no uso de suas atribuições, tendo em
    vista o disposto no art. 5o, caput e 5o do
    Decreto no 6.990, de 27 de outubro de 2009, em
    conformidade com as deliberações tomadas na
    reunião realizada em 31 de dezembro de 2010,
    resolve
  • Art.1 Determinar a adoção pelas empresas
    estatais das seguintes diretrizes objetivando o
    aprimoramento das suas práticas corporativas
  • a) vincular a auditoria interna aos
    respectivos Conselhos de Administração, em
    conformidade com o disposto no Decreto No-
    3.591/2000, art. 15, 3º e 4º

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ESTRUTURA CA
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  • DEPTO. DE GESTÃO E ATENDIMENTO AOS ÓRGÃOS DE
    CONTROLE - CAO
  • Maio/2013

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CAO DEPARTAMENTO DE GESTÃO E ATENDIMENTO
AOS ÓRGÃOS DE CONTROLE Vania Alves
Ferreira
  • Finalidade
  •  
  • Gerenciar as ações de planejamento e gestão da
    Auditoria Interna, bem como as referentes ao
    atendimento a órgãos de controle.
  • Atribuições
  • Gerenciar as atividades de planejamento, controle
    e gestão da Auditoria Interna
  •  
  • Gerenciar a elaboração do Plano Anual de
    Atividades de Auditoria Interna PAINT, bem como
    do Relatório Anual de Atividades de Auditoria
    Interna - RAINT, em conformidade com os
    instrumentos normativos vigentes.
  •  
  • Gerir a emissão de parecer de auditoria sobre a
    Prestação Anual de Contas da Eletrobras

9
  • Administrar as ações pertinentes à organização
    das pastas do Processo Anual de Contas e à sua
    apresentação ao Tribunal de Contas da União - TCU
    e à Controladoria-Geral da União - CGU
  •  
  • Gerenciar a criação e manutenção dos
    procedimentos e da padronização dos documentos de
    Auditoria Interna
  •  
  • Apoiar a Superintendência de Auditoria na
    atestação da conformidade das solicitações de
    viagens internacionais do interesse da
    Eletrobras, em consonância com os instrumentos
    normativos vigentes
  •  
  • Apoiar a Superintendência de Auditoria nas ações
    para integração de tecnologias, procedimentos,
    atualização profissional e capacitação de
    auditores com vistas ao intercâmbio
    técnico-profissional das Auditorias Internas das
    empresas do Sistema Eletrobras
  •  

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  • Administrar, no âmbito da Eletrobras, o
    atendimento à Controladoria-Geral União - CGU, ao
    Tribunal de Contas da União - TCU e aos demais
    Órgãos de Controle, no que concerne às
    solicitações de informações, diligências e
    auditorias realizadas por tais órgãos, bem como
    às determinações e recomendações por eles
    emanadas
  • Gerir o acompanhamento das ações adotadas pelas
    Empresas do Sistema Eletrobras para cumprimento
    das recomendações e determinações dos Órgãos de
    Controle, bem como daquelas referentes às
    recomendações das respectivas Auditorias
    Internas
  •  
  • Coordenar o acompanhamento das ações adotadas na
    Eletrobras para cumprimento das recomendações
    emanadas pela Auditoria Interna
  • Coordenar a sistematização e atualização contínua
    das informações que permitam manter o Conselho de
    Administração e o Conselho Fiscal inteirados a
    respeito das ações empreendidas para atendimento
    às solicitações, recomendações e determinações
    dos órgãos de controle, bem como às recomendações
    da Auditoria Interna.

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ESTRUTURA DO CAO
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  • ATENDIMENTO DAS DEMANDAS DE ÓRGÃOS DE
    CONTROLE
  • Atribuição da Auditoria, em conformidade com a
    Res. Nº 2 da Comissão Interministerial de
    Governança Corporativa e de Administração de
    Participações Societárias Da União CGPAR
    (art.1º, alínea g).
  • Registros e controles
  • Interação com as áreas envolvidas
  • Monitoramento dos prazos de resposta
  • Interação com os Órgãos de Controle
  • Respostas aos Órgãos de Controle
  • Elaboração de relatórios.
  • Está em andamento a implantação de sistema
    informatizado para esse assunto.
  • Em 2012 tramitaram 120 processos.

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ATENDIMENTOS DE 2012
Órgão Ofícios com andamento em 2012 Ofícios atendidos em 2012 Atendimento
TCU 45 33 73
CGU 26 19 73
MME 21 18 86
ANEEL 19 6 32
Outros 9 6 67
Total 120 82 68
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  • ATENDIMENTO A AUDITORIAS DE ÓRGÃOS DE
    CONTROLE
  • Atendimento às equipes
  • Acompanhamento das solicitações dos auditores
  • Interação com as áreas e com os auditores
  • Monitoramento dos prazos de resposta.
  • Em 2012 foram atendidas 36 Solicitações de
    Auditoria da CGU, compostas de vários itens,
    sobre assuntos atinentes a diversas áreas da
    empresa.

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ACOMPANHAMENTO DA IMPLEMENTAÇÃO DE AÇÕES
CORRETIVAS RECOMENDAÇÕES DA AUDITORIA INTERNA
  • Elaboração dos Planos de Providências Internos
    PPI por Relatório e por área
  • Encaminhamento trimestral dos PPI em aberto para
    as áreas
  • Interação com as áreas para obter informações
    sobre o status de atendimento às recomendações
  • Interação com o CAIC para análise de respostas
  • Consolidação das informações e elaboração de
    relatório.
  • Em 2012 foram acompanhadas 182 novas
    ações, além de 20 não encerradas nos anos
    anteriores.

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ACOMPANHAMENTOS EM 2012
Exercício Quantidade de Relatórios Recomendações acompanhadas Recomendações atendidas
Relatórios Anteriores a 2012 11 69 49
Relatórios de 2012 16 182 125
Total 27 251 174
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ACOMPANHAMENTO DE RECOMENDAÇÕES E DETERMINAÇÕES
EMPRESAS DO SISTEMA
  • Interação com as empresas do Sistema Eletrobras
  • Controle do recebimento de dados
  • Consolidação e elaboração de relatórios
    trimestrais.
  • Em implementação. Está em testes
    um sistema informatizado para esse acompanhamento.

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SISTEMA PARA ACOMPANHAMENTO DE RECOMENDAÇÕES E
DETERMINAÇÕES EMPRESAS DO SISTEMA ELETROBRAS
  • Objetivo Acompanhamento periódico do
    atendimento das recomendações / determinações do
    TCU / CGU / ANEEL às empresas do Sistema.
  • Origem da demanda Conselho de Administração da
    Eletrobras.
  • Características
  • Acesso pelo site da Eletrobras (Extranet)
  • Cada auditoria receberá login e senha
  • Atribuição de perfil para inserir / acessar /
    imprimir as próprias informações
  • Serão registrados, por Órgão, recomendações /
    determinações, prazos estabelecidos e status de
    atendimento
  • A administração do sistema estará a cargo da
    Auditoria da Eletrobras.

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DEMONSTRAÇÕES PARA CONSELHOS
  • Relatório de acompanhamento de demandas de
    Órgãos de Controle
  • Relatório de acompanhamento de ações
    decorrentes de recomendações da Auditoria
    Interna
  • Relatório de implementação de recomendações e
    determinações de Órgãos de Controle para as
    Empresas do Sistema Eletrobras (a implementar em
    2013).
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