Gestin Presupuestaria y Financiera del Poder Judicial

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Gestión Presupuestaria y Financiera del Poder
Judicial
Partida Presupuestaria ( 03 ) Poder Judicial
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Agenda Presentación.

• Ciclo presupuestario Presupuesto Poder
  Judicial.
• Ley Orgánica de Administración Financiera del
  Estado. DL. Nº 1.263.
• Presupuesto del Poder Judicial Año 2008.
• Convenio Desempeño Ministerio de Hacienda.

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Ciclo Presupuestario del Estado de Chile.
Discusión Aprobatoria
Ejecución
Formulación
Evaluación
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Ciclo Presupuestario del Poder Judicial.
Criterios de Asignación presupuestaria
Formulación
Estrategia Institucional
Discusión Aprobatoria
Evaluación
Ejecución
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Ciclo Presupuestario del Poder Judicial.
Estrategia Institucional
Herramienta de Planificación Presupuestaria
Criterio de Asignación Presupuestaria
Instancia de elaboración del Plan de Desarrollo
y Administración Conjunta del Presupuesto,
(herramienta de Planificación Presupuestaria ),
en el cual, se establecen las prioridades de la
División Territorial, con la participación de la
totalidad de los Administradores de tribunales y
Zonal en el establecimiento de los objetivos,
actividades y metas a desarrollar durante el año
siguiente, siendo estas validadas por el Consejo
de Coordinación Zonal.
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Ciclo Presupuestario del Poder Judicial.
Formulación
Proyecto de Presupuesto
Elaboración del proyecto de Ley de Presupuestos
del Sector Público del próximo período, a través
de la estimación de los ingresos y gastos de cada
programa presupuestario de todas las
Instituciones.
Participan la totalidad de los Tribunales
reformados del país ( con la correspondientes
aprobación de los Comités de Jueces respectivos,
Art. 23 letra g) del COT), y las
Administraciones Zonales, considerando las
necesidades de las Ilmas. Cortes de Apelaciones y
de los Tribunales No reformados.
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Ciclo Presupuestario del Poder Judicial.
Discusión / Aprobación
Instancia de negociación del proyecto de Ley, con
el Ministerio de Hacienda y con la participación
de Mideplan. En una segunda etapa el Ministro de
Hacienda, informa el Proyecto de Presupuesto, que
se presentará al Honorable Congreso Nacional.
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Ciclo Presupuestario del Poder Judicial.
Ejecución
Proceso de entrega mensual de los recursos
presupuestarios a las Instituciones,
actualización del Presupuesto Inicial mediante
los Decretos de modificación presupuestaria y
registro del gasto efectivo y devengado.
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Ciclo Presupuestario del Poder Judicial.
Evaluación.
Proceso de análisis del ejercicio presupuestario
del período anterior, por Ministerio e
Institución, que incorpora la información
presupuestaria de gasto y de gestión.
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Ley Orgánica de Administración Financiara del
Estado. DL. N 1.263

• Disposiciones Generales
• El Sistema de Administración Financiera del
  Estado comprende el conjunto de procesos
  administrativos que permiten la obtención de
  recursos y su aplicación a la concreción de los
  logros de los objetivos del Estado. Esta incluye
  fundamentalmente, los procesos presupuestarios,
  de contabilidad y de administración de fondos.

En el Art. N 2 señala El Sistema de
Administración Financiera del Estado comprende
los servicios e instituciones, los cuales para
estos efectos se entenderá por Sector
Público PRESIDENCIA DE LA REPUBLICA DE
CHILE CONGRESO NACIONNAL PODER JUDICIAL ( Poder
Judicial, Corporación Administrativa del Poder
Judicial, Academia Judicial ) Etc
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Ley Orgánica de Administración Financiara del
Estado. DL. N 1.263

• Su estructura comprende
• Titulo I Disposiciones Generales. ( Arts. 1
  al 8 )
• Titulo II Del Sistema Presupuestaria.( Arts.
  9 al 29 bis)
• Titulo III Del régimen de recaudación, pago y
  reintegro.( Arts. 30 al 35 )
• Titulo IV Del Crédito publico. ( Arts. 39 al
  50 bis)
• Titulo V Del sistema de control financiero (
  Arts. 51 al 62 ).
• Titulo VI Del Sistema de Contabilidad
  Gubernamental ( Arts. 63 al 69 )
• Titulo VII Disposiciones varias ( Arts. 70 al
  73 ).

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Presupuesto Poder Judicial año 2008

• Partida Presupuestaria ( 03 )
• Poder Judicial

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Antecedentes Generales

• El Presupuesto para el año 2008, considera
  recursos para el Poder Judicial por un monto
  total de M 235.190.166.-, donde la distribución
  es la siguiente

Poder Judicial M 174.959.819. Corp. Adm.
Poder Judicial M 56.063.712. Proy. de
Fortalecimiento M
1.571.421. Academia Judicial M
2.595.214.
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Gasto en Personal

• Los recursos otorgados para las remuneraciones
  del personal de Tribunales asciende a M
  174.959.819, lo que incluye Servicio de la deuda
  y Saldo Inicial de Caja, por la suma de M
  2.000, y se distribuye de la siguiente forma

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Gasto Corporación Administrativa del Poder
Judicial

• Los recursos presupuestados en Gasto en
  Operaciones de los Tribunales del país,
  reflejados en el presupuesto de la CAPJ,
  alcanzan la suma de M 56.063.712, incluye
  servicio de la deuda y saldo inicial de caja, por
  la suma de M 2.000. Su distribución es la
  siguiente

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Programa de Fortalecimiento Institucional

• Partida Presupuestaria ( 03 )
• Poder Judicial

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Gasto operacional.

• Los recursos presupuestados en el Proyecto BID,
  ascienden a M 1.571.421., los
  cuales se distribuyen de la siguiente manera

• Bs. y Servicios Consumo (Subtitulo 22 ) M
  1.214.673.
• Adquisición de Activos (Subtitulo 29 ) M
  257.263.
• Servicio de la Deuda (Subtitulo 34)
  M 99.485.

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Convenio de DesempeñoPoder Judicial Minist.
Hacienda
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Convenio de Desempeño

• El Convenio de Desempeño, entre el Poder Judicial
  y el Ministerio de
• Hacienda, tiene por finalidad optimizar los
  procesos administrativos y
• presupuestarios del Poder Judicial y la
  Corporación Administrativa, con el fin
• de seguir mejorando la gestión institucional, y
  asimismo, compromisos de
• flexibilidad presupuestaria por parte de la
  Dirección de Presupuestos.

Compromisos Ministerio de Hacienda

1. Mayor flexibilidad en la transferencia de
recursos asignados en los ítems del subtítulo 29
Adquisición de Activos no Financieros excepto en
el ítem 29/03 vehículos y subtítulo 31
Iniciativas de Inversión hasta por el monto
autorizado en la Ley de Presupuestos.
2. El Saldo Inicial de Caja originado en mayores
ingresos obtenidos en el período anterior,
incrementará en igual monto el presupuesto, en
los ítem y asignaciones que disponga el Poder
Judicial, en cuanto constituyan gastos por una
sola vez para el siguientes año.
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Convenio de Desempeño
3. El Saldo Inicial de Caja originado en ahorros
de gastos permanentes, producto de nuevas
licitaciones y/o contratos, incrementará en igual
monto el presupuesto, en los ítem y asignaciones
que disponga el Poder Judicial, a excepción del
subtítulo 21 gastos en personal, pudiendo estos
gastos tener el carácter de permanentes y/o
transitorios.
4. El Saldo Inicial de Caja originado en mayores
ingresos obtenidos en período anterior,
incrementará en igual monto el presupuesto, en
los ítem y asignaciones que disponga el Poder
Judicial, en cuanto constituyan gastos por una
sola vez en el año 2007 y no generen compromisos
ni gastos complementarios.

• 5. El Ministerio de Hacienda se compromete a
  estudiar en forma expedita las solicitudes del
  Poder Judicial para comprometerse mediante
  sistema de contratos de arrendamiento de bienes
  con opción de compra. Para lo anterior el Poder
  Judicial deberá acompañar las solicitudes con sus
  correspondientes informes financieros y
  técnico-económicos.

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Convenio de Desempeño
Compromisos Poder Judicial.
1. A más tardar el 15 de abril, ( MEMORIA ANUAL
DEL PODER JUDICIAL ) el Poder Judicial
confeccionará y entregará al Ministerio de
Hacienda un informe, que incluya la ejecución
presupuestaria y una cuenta de los resultados de
su gestión operativa del año anterior, con
cumplimiento de programas, objetivos, tareas y
metas, de acuerdo a las características de esta
institución y conforme a la metodología que se
defina para el efecto.

• 2. A más tardar el 30 de Abril, el Poder Judicial
  entregará al Ministerio
• de Hacienda un informe de las inversiones
  efectuadas entre 2001 y 2006,
• explicando las diferencias que existan respecto
  del Plan Quinquenal
• presentado para el mismo período.

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Convenio de Desempeño
Compromisos Poder Judicial.
3. La Corporación Administrativa del Poder
Judicial, en forma trimestral informará a la
Dirección de Presupuestos, el avance de las
actividades realizadas en relación al Proyecto
del Banco Interamericano de Desarrollo.