MODELOS DE SUPERVISION PARA COOPERATIVAS DE AHORRO Y CREDITO Nelson Jofr Gerente General FECRECOOP C

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MODELOS DE SUPERVISION PARA COOPERATIVAS DE
AHORRO Y CREDITONelson JofréGerente
GeneralFECRECOOP Chile

• Seminario La Economía Solidaria
• Superintendencia de la Economía Solidaria
• Bogotá, Colombia, 18 y 19 de Julio de 2002

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Por qué supervisar CAC?

• Son instituciones de intermediación financiera.
• La protección de los recursos de los
  socios/ahorrantes fe pública.
• Contribuye a que las CAC mantengan la disciplina
  financiera y la gestión prudente.
• Para controlar el conflicto de intereses entre
  deudores netos y acreedores netos (Fischer).

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Realidad en América Latina

• Muchas superintendencias en A.L. no se han
  mostrado dispuestas a supervisar CAC (Arzbach y
  Durán).
• Millones de socios/depositantes desprotegidos y
  miles de CAC quedan sin la disciplina externa.
• Intentos de federaciones por abordar el tema.

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Quién debe supervisar a las CACs y a las IMF?

• Superintendencia de bancos objeto de la
  supervisión? la entidad o la actividad?
  (superintendencia de la intermediación
  financiera?).
• Otra entidad pública especializada (?) Ej.
  Colombia.
• Entes privados federaciones, auditoras,
  clasificadoras de riesgo, etc.

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Argumentos en el debate

• Las superintendencias bancarias (SB) deben velar
  por la integridad de los sistemas bancarios y de
  pagos.
• Las SB no tienen los recursos necesarios para
  supervisar a la gran cantidad de CACs e IMFs (y
  las federaciones?) facultad a quien supervisa de
  cobrar a las CACs el costo total de la
  supervisión.
• Conflicto de intereses en las federaciones para
  asumir labores de supervisión adicionales a las
  tareas gremiales (Westley, 2001).

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Modelos de supervisión para CACs

• 1. Supervisión directa
• 1.a) Superintendencia bancaria
• 1.b) Otra entidad pública especializada (?)
• 2. Supervisión auxiliar
• 2.a) En una(o varias) federación(es).
• 2.b) En una entidad privada independiente del
  sector.
• 3. Supervisión delegada
• 4. Supervisión híbrida

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1.- SUPERVISION DIRECTA

• Regulación del Estado
• Supervisión
• a) Superintendencia (SB)
• b) Otro ente estatal especializado (?)
• En este caso la Superintendencia ejecuta la
  supervisión on-site y off-site, exclusivamente
  por medio de su personal propio (Ej. Bolivia,
  Costa Rica, Ecuador).

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2. Supervisión auxiliar

• a) SUPERINTENDENCIA
• - Es responsable de la supervisión
• - Mantiene las facultades de supervisión
  off-site
• - Debe velar por la calidad de la supervisión
  que desempeña el supervisor auxiliar.
• b) SUPERVISOR AUXILIAR
• - Supervisión on-site
• - En algunos casos, facultad de supervisión
  off-site
• En el modelo de la supervisión auxiliar, la
  Superintendencia queda en general- con todas las
  facultades y funciones del modelo de la
  supervisión directa. La SB encarga algunas
  labores auxiliares a agentes privados.
  Básicamente, se trata de las visitas en terreno
  ello con el propósito de alcanzar una cobertura
  completa referente a las inspecciones in situ.

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Supervisor auxiliar

• Federación nacional o federaciones regionales
  (de supervisión?).
• Otra entidad privada independiente del sector

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3. SUPERVISION DELEGADA

• Es el legislador quien ha definido la delegación
  en un agente privado.
• La supervisión delegada implica que todas las
  funciones de fiscalizador se trasladen a un
  agente privado, incluyendo la supervisión
  off-site, on-site, la facultad de intervención y
  de aplicar sanciones (Ejemplo Brasil).

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4. SUPERVISION HIBRIDA (mixta)

• Son modelos combinados de las modalidades
  anteriormente señaladas, en que las CAC son
  asignadas a cada supervisor, de acuerdo a
  diferentes criterios en cada país.
• Supervisión de CACs grupo A
• captan de terceros SB
• Supervisión de CACs grupo B
• captan de socios FENACREP
  
  

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Procedimientos de la Supervisión

• 1. Procesos clásicos
• 1.1. supervisión a distancia (off-site, en
  gabinete)
• reporte mensual de los indicadores claves
• remisiones periódicas de datos suplementarios y
  estados financieros

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1.2. Supervisión in situ (on-site)

• Inspecciones regulares. La periodicidad de las
  visitas puede variar en virtud del volumen de
  operaciones del intermediario. En el caso de las
  cooperativas grandes se debe programar una visita
  por año.
• Visitas de seguimiento. La cobertura de las
  medianas y pequeñas cooperativas se alcanza con
  inspecciones regulares en forma aleatoria
  complementadas por visitas de seguimiento en vez
  de una inspección regular. En el último de los
  casos, se trata de una visita breve de entre 1 y
  5 días.

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2. Metodologías facilitadoras en microfinanzas.

• El instrumental de la supervisión, básicamente
  debería ser igual para el sector de las
  cooperativas de ahorro y crédito como para la
  banca tradicional. Sin embargo, el ámbito de las
  microfinanzas requiere de aplicaciones y una
  tecnología de supervisión adaptada a las
  realidades del sector. En particular, se refiere
  al problema del gran número de las CACs y su
  dispersión geográfica, junto con un nivel menos
  desarrollado en la preparación técnica y
  finalmente en una cartera de créditos atomizados.
  Son los factores, los cuales obstaculizan una
  supervisión en terreno, con una cobertura
  completa en el sector cooperativo.
• A continuación, se presentan algunas medidas
  facilitadoras concretas

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2. Metodologías facilitadoras en microfinanzas
(continuación)

• Supervisión auxiliar, Supervisión delegada,
  Supervisión híbrida
• Colaboración con auditores externos
• El sistema escalonado
• Adaptación de las exigencias de la clasificación
  de cartera
• Medidas de Autorregulación
• Subsidios

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Gracias por escucharme...