Title: Gobierno Corporativo y Regulacin Prudencial en la Banca de Desarrollo
1Gobierno Corporativo y Regulación Prudencial en
la Banca de Desarrollo
37 REUNIÓN ORDINARIA DE LA ASAMBLEA GENERAL DE
ALIDE - 2007
- Implantación de mejores prácticas corporativas en
FIRA
Rodrigo Sánchez Mújica
2Introducción
Generalidades de Gobierno Corporativo
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3Los principios de gobierno corporativo fueron
establecidos desde 1999 por la OCDE y en México
por el CCE. El gobierno ha generado regulación
especial para el sector público
Organización para la Cooperación y el Desarrollo
Económicos
- Principios de la OCDE para el Gobierno de las
Sociedades. - Código de Mejores Prácticas Corporativas
- Disposiciones de carácter prudencial
en materia de control interno - Disposiciones de Control
Interno.
Consejo Coordinador Empresarial
Comisión Nacional Bancaria y de Valores
Secretaría de la Función Pública
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4El gobierno corporativo fortalece la confianza en
la gestión empresarial, al regular las relaciones
entre todas las partes interesadas
Concepto original de gobierno corporativo
Sistema bajo el cual las sociedades son
dirigidas y controladas. La OCDE considera
que Implica relaciones entre la administración
de la sociedad, su consejo, sus accionistas y los
terceros interesados. En la práctica, provee a
los accionistas un mecanismo que sirve de
contrapeso y de guía a la administración del
negocio, a fin de asegurar niveles de eficiencia
adecuados, garantizar calidad, oportunidad y
adecuada diseminación de información sobre las
condiciones financieras y operativas de la
empresa.
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5La implantación de un gobierno corporativo no
solo es tema de cumplimiento normativo, genera
beneficios cuantificables a las entidades
- Las empresas mejor calificadas en materia de
gobierno corporativo, son más rentables. El
mercado y los inversionistas prefieren las
empresas mejor gobernadas.
- En el sector público, las buenas prácticas se
traducen en una buena imagen ante los ciudadanos,
proporcionan a las autoridades una seguridad
razonable sobre la gestión de las entidades y
propician mayor eficiencia en el manejo de los
recursos para cumplir las funciones encomendadas.
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6En México, el Consejo Coordinador Empresarial ha
establecido en su código de mejores prácticas
diez principios básicos de gobierno corporativo
- Trato igualitario
- Reconocimiento de terceros interesados
- Revelación responsable de la información
- Guías estratégicas y monitoreo de la
administración - Control de los riesgos
- Principios éticos
- La prevención de operaciones ilícitas y
conflictos de interés - Revelación de hechos indebidos
- Cumplimiento de las regulaciones
- Certidumbre y confianza
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7Adicionalmente, se ha fortalecido el marco
regulatorio y prudencial para propiciar un mejor
gobierno corporativo
- Reformas a diversas leyes financieras con
lineamientos de Gobierno Corporativo de carácter
de obligatorio - Ley de Instituciones de Crédito
- Ley de Regulación de Agrupaciones Financieras
- Ley de Sociedades de Inversión
- Ley de Mercado de Valores
- 2. Transformación del régimen regulatorio para la
revelación de información financiera y control
interno adaptando las medidas siguientes - Disposiciones de carácter general aplicables a la
revelación de información financiera emitidos por
la Comisión Nacional Bancaria y de Valores (CNBV) - Disposiciones de carácter prudencial en materia
de control interno para banca de desarrollo
(CNBV) - Principios Internacionales de Revelación de
Información para Ofertas Multinacionales de
Valores emitidos por la Organización
Internacional de Comisiones de Valores (IOSCO)
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8La regulación prudencial en México ha
evolucionado para brindar un marco más adecuado a
las entidades financieras bancarias
- Existe una Circular Única emitida por la CNBV
la cual considera los rubros siguientes - Administración del crédito
- Administración y diversificación de riesgos
- Control Interno
- Calificación de la cartera de crédito
- Constitución de reservas preventivas
- Revelación de información financiera
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9Con la implementación de la circular única en el
sistema bancario mexicano se aseguran las
siguientes acciones
- Fomentar los sanos usos y prácticas bancarias
- Incorporación de comités de auditoría
- Propiciar mecanismos de control
- Consideración del riesgo operativo conforme a
principios de Basilea II - Evitar conflictos de interés
- Brindar a pequeños y medianos ahorradores una
banca menos onerosa - Contar con una banca más eficiente
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10Gobierno corporativo en FIRA
Un solo modelo de gestión institucional para
cubrir todas la regulaciones
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11FIRA atiende los principios de gobierno
corporativo a través de su Modelo de Gestión
Directiva
- El Modelo de Gestión Directiva de FIRA está
basado en las mejores prácticas corporativas
como - INTRAGOB y el Modelo del Premio Nacional de
Calidad - ISO 9000
- Responsabilidad social
- Administración del riesgo
- Se enfoca a satisfacer las expectativas y
necesidades de sus clientes, así como de otros
grupos de interés - Órgano de gobierno ( Comités Técnicos)
- Sociedad
- Personal de FIRA
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12FIRA soporta su gestión en comités, los cuales
cuentan con integrantes independientes
FIRA
Participan los principales grupos de interés
entidades reguladoras, instituciones relacionadas
y representantes de la población objetivo
Comités Técnicos
Dirección General
Unidad de Control Interno
Unidad de Control de Riesgos
CARFIRA Riesgos
CAP Activos y Pasivos
Cuentan con participación de integrantes
independientes
COCOA Control y Auditoría
CIDA Administración
Direcciones Generales Adjuntas y sus oficinas
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13Modelo de Gestión Directiva de FIRA
MEJORA CONTÍNUA
Clientes
Valor creado Clientes
Misión
Gestión de Procesos
Administración Financiera
Responsabilidad Social
Valor creado Órgano de Gobierno
Planeación
Valor creado Sociedad
Impacto a los Grupos de Interés
Administración de la Información y la Tecnología
Desarrollo del Capital Humano
Valor creado Personal de FIRA
Visión
LIDERAZGO
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14Aun quedan acciones por realizar
- Adoptar las mejores prácticas internacionales en
materia de gobierno corporativo - Eliminar los conflictos de interés
- Lograr mayor transparencia en la información
- Dar mayor seguridad al negocio y reducir los
riesgos - Establecer indicadores de gestión
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