Title: INDICADORES PARA LA TOMA DE DECISIONES'
1INDICADORES PARA LA TOMA DE DECISIONES.
2Que son los Indicadores
- Los indicadores son como los explosivos en que
pueden ser usados de forma destructiva o
constructiva. - Si fuesen productos químicos habría que
calificarlos de inestables en el sentido de que
una manipulación indebida puede provocar efectos
no deseados.
3Por qué debe haber un sistema de indicadores
- Son un elemento esencial en el diálogo entre la
sociedadlas instituciones de fondeo y
evaluadores de riesgo. Debiendo ser entendido el
término sociedad en sentido amplio desde Socios
Junta Directiva Gerencias empleados y de ser
posible hasta gobierno etc. - Para servir de referencia ante la posible
proliferación de sistemas diferentes
4Para quién son los indicadores
- Para decisiones de la Administración
- Para evaluar la rentabilidad
- Para medir la calidad de la cartera
- Decisión sobre los clientes
- Decisión sobre la competencias
5Cómo y en qué momento obtenemos la información
6A través de sistemas integrados y en el momento
que se requiere.
Bancos
Contabilidad
Prestamos
Información Oportuna
7Características de la cartera.
Cartera Activa Total
Crecimiento de Cartera Bruta
Crédito otorgado Promedio
Número de Prestatarios Activos.
Anualizado mensualizado
Plazo Promedio
Número de Prestamos
Tasa de Deserción.
Mujeres Hombres Prestararios Activos.
Comercio
Industria
Análisis Por sector
Servicio
Producción
8Cómo evaluamos a un buen administrador de
microcrédito
RENTABILIDAD
t
3
5
Los indicadores de rentabilidad se muestran
cuando existe una cierta estabilidad a un nivel
cerca del equilibrio entre gastos e ingresos.
9Indicadores importantes para la toma de
decisiones. Desempeño
Cambios importantes en la estructura de gastos e
ingresos
Ing.financieros otros ingresos operativos /
(Gastos Financieros Gastos de provisión para
incobrables Gastos Operativos)
Autosuficiencia operacional(OSS)
Ing.financieros ajustadosotros ingresos
operativos / (Gastos Financieros ajustados
Gastos de provisión para incobrables Ajustados
Gastos Operativos ajustados)
Autosuficiencia Financiera
Evaluación de las tasas de interes de fuentes de
financiamiento
Gastos de intereses sobre fuentes de
financiamiento / Promedio de fuentes de
financiamiento
Tasa de costo de fondos
10Indicadores importantes para la toma de
decisiones. Desempeño
Retorno sobre el activo
Mide la capacidad de la institución de utilizar
todos sus activos para generar utilidades
(indicador clásico de rentabilidad).
En AL los últimos años las IMF no reguladas han
desempeñado mejor que las reguladas y ambas han
alcanzado resultados superiores a las de los
bancos. www.cgap.org
Retorno sobre activos
Ingreso neto antes donaciones / Promedio de
activos
11Indicadores importantes para la toma de
decisiones. Desempeño
Calidad del activo
El contacto con el cliente es la diferencia
entre las instituciones de microfinanzas y otras
intituciones financieras.
Cartera afectada gt 1 día
Saldo de capital afectado gt1 día / Saldo total
de cartera
Cartera en riesto gt 30 días
Saldo de capital afectado gt30 días / Saldo
total de cartera
Tasa de gastos de provisión
Gastos de provisión para incobrables / Promedio
de cartera bruta
Tasa de prestamos castigados
Préstamos castigados / promedio cartera bruta
Rateo de la reserva para Prestamos incobrables
Reserva Acumulada / Cartera Bruta
12Indicadores importantes para la toma de
decisiones. Desempeño
Experiencia de Genesiss
13Indicadores importantes para la toma de
decisiones. Desempeño
14Indicadores importantes para la toma de
decisiones. Desempeño
15Indicadores importantes para la toma de
decisiones. Desempeño
16Indicadores importantes para la toma de
decisiones. Desempeño
Factores importantes para mejorar los
Indicadores en instituciones de
Microfinanzas
Capacite y motive a su personal para que los
resultados sehan en su beneficio y en el de la
institución.
Atienda con agilidad a su cliente esto ayuda a
que cliente e institución se desarrollen juntos.
Mantenga el contacto con el cliente es la gran
diferencia entre instituciones de microfinanzas
con las finanzas tradicionales.
Enseñele al cliente a ser puntual en el pago de
su deuda.
17Indicadores importantes para la toma de
decisiones. Desempeño
GRACIAS!!!