Sensibilizacin del Sistema Especfico de Valoracin del Riesgo Institucional SEVRI

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Sensibilización del Sistema Específico de
Valoración del Riesgo Institucional (SEVRI)

• Caja Costarricense de Seguro Social
• Dirección Sistemas Administrativos

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Agenda

• Apertura.
• Control Interno y Procesos.
• SEVRI.
• Herramienta Metodológica.
• Lineamientos generales.

3
Control Interno
4
Ley General de Control Interno

• Art. 8 Definición Sistema Control Interno
• Serie de acciones para proporcionar una seguridad
  en la consecución de objetivos

5
Ley General de Control Interno

• Art. 7 Características SCI

Características del SCI (Art. 07 LGCI)
6
Concepto del Control visto desde el punto de
vista de quién lo ejerce - interno y externo
EXTERNO
INTERNO

• CGR
• Órganos de control
• Sociedad

• Administración
• Auditoría Interna

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Principios de una buena gestión
AUTOEVALUACIÓN
AUTOGESTION
AUTOCONTROL
AUTOREGULACIÓN
8
Sistema de Control Interno
9
Ambiente de Control Definición
Conjunto de factores del ambiente
organizacional que deben establecer todos los
funcionarios y mantener para generar una actitud
positiva y de apoyo hacia el control interno.
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Valoración de Riesgos Definición
Identificar y analizar los riesgos que enfrenta
la institución tanto de fuentes internas como
externas relevantes para la consecución de los
objetivos para administrarlos.
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Actividades de Control Definición
Políticas y procedimientos que
permiten obtener la seguridad que se llevan
a cabo las disposiciones emitidas por la
Contraloría General de la República por los
jerarcas y los titulares subordinados para
conseguir los objetivos del sistema de
control interno.
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Sistemas de Información Definición
El conjunto de actividades realizadas con el fin
de controlar almacenar y posteriormente
recuperar de modo adecuado la información
producida o recibida en la organización en el
desarrollo de sus actividades con el fin de
prevenir cualquier desvío en los objetivos
trazados.
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Seguimiento Definición
Conjunto de actividades para -Valorar calidad
funcionamiento del Sistema -Asegurar atención
pronta de hallazgos -Detectar cualquier
desvío en el cumplimiento
de los objetivos
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Procesos
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Enfoque de procesos
Compartir el conocimiento existente entre los
miembros de la organización....
Conocimiento Formal
Codificado
Codificación
Conocimiento informal
Sin Codificar
Difusión
Sin Difundir
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Qué son los procesos
Consiste en una secuencia o conjunto de
actividades que se relacionan o que
interactúan y que son ejecutadas para producir o
suplir un producto y / o servicio.
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Diagrama de Enfoque de Procesos de la C.C.S.S
DISEÑO






Procesos Sustantivos




1

PROCESO





S


ESTRATÉ

Necesidad del Cliente o usuario

Satisfacción de la necesidad








Procesos Complementario
Procesos Apoyo




























MEJORA CONTINUA
CONTROL
18
Qué se obtiene del levantamiento de procesos
19
El levantamiento y documentación de procesos se
hará de acuerdo a la capacidad de cada Unidad.
20
Sistema Específico de Valoración de Riesgos
21
SISTEMA ESPECÍFICO DE VALORACIÓN DE RIESGOS
Artículo 18. Sistema Específico de Valoración de
Riesgo Se debe contar con un sistema por áreas
sectores actividades o tareas que de
conformidad con sus particularidades permita
identificar el nivel de riesgo institucional y
adoptar los métodos de uso continuo y sistemático
a fin de analizar y administrar el nivel de
dichos riesgos.
Artículo 19. Responsabilidad por el
funcionamientodel sistema El jerarca y los
titulares subordinados adoptarán las medidas
necesarias para el adecuado funcionamiento del
Sistema y para ubicarse al menos en un nivel de
riesgo institucional aceptable.
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Qué entendemos por SEVRI

• Es una herramienta de gestión que permite
• identificar
• analizar
• evaluar
• administrar

en el corto mediano y largo plazo
los riesgos
que pudieran obstaculizar o favorecer el
cumplimiento de objetivos
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Qué sucede cuando no conocemos nuestros riesgos

• Nos exponemos a no cumplir con nuestras metas y
  objetivos.
• No estamos en posibilidad de prevenir con
  oportunidad los resultados negativos que puedan
  afectar los procesos de gestión o de aprovechar
  una oportunidad para mejorar los servicios.
• No podemos enfrentar con eficiencia los daños que
  se presenten. Proteger con eficiencia el
  patrimonio institucional.

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Para qué sirve aplicar el Sistema Específico de
Valoración del Riesgo (SEVRI)

• Conocer la problemática general de control
  interno de la unidad administrada.
• Contar con información adecuada en la toma de
  decisiones para administrar los riesgos.
• Asegurar de manera razonable el cumplimiento de
  las metas y objetivos estratégicos establecidos
• Visualizar de forma gráfica nuestros riesgos y su
  magnitud.
• Intervenir en forma oportuna a su tratamiento
  por medio de los planes de contingencia y de
  mejora.

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Qué entendemos por riesgo
Eventos internos
Objetivos
Consecuencias
Probabilidad
Eventos externos
26
Probabilidad

• Medida o descripción de la posibilidad de
  ocurrencia de un evento.

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Evento

• Incidente o situación que podría ocurrir en un
  lugar específico en un intervalo de tiempo
  particular.

28
Consecuencia

• Conjunto de efectos derivados de la ocurrencia de
  un riesgo.

Si se materializa el riesgo cuáles son los
posibles resultados sobre el objetivo
29
Cuál es el modelo del SEVRI que aplicará la CCSS
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Ambiente de apoyo
Marco Orientador
Recursos
Documentación
Comuni cac ión
Establecer el contexto
Identificar los riesgos
Normativa
Analizar los riesgos
Política
Monitoreo y revisión
Plan de trabajo
Evaluar los riesgos
Analizar los riesgos
Estrategia
Administrar los riesgos
Evaluar los riesgos
Revisar los riesgos
Sujetos interesados
Herramienta Administración de Información
Capacidad de Reacción de la Organización
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Componentes del SEVRI
Revisión
IDENTIFICACIÓN
ANALISIS
ADMINISTRACIÓN
EVALUACIÓN
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Identificación
Antes
Presente
Futuro
33
Análisis
Exposición al riesgo
Riesgo
34
Impacto

• La magnitud de que el riesgo se materialice

35
Evaluación
36
Administración

• Aceptar
• Reducir
• Transfiere total o una parte
• Prevenir

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Plan de Tratamiento

• Plan de Contingencia
• Plan de Acción

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Plan de Contingencia

• Es aquel plan que se ejecuta si el riesgo se
  materializa

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Plan de Acción

• Es aquel plan que contiene actividades para
  prevenir el riesgo.

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Revisión

• Se deben revisar los riesgos en un periodo
  determinado por el experto (s)

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Documentar

• El mapa de riesgo
• Plan de Contingencia
• Plan de acción

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Capacidad de Reacción
Nivel de riesgo
Exposición al riesgo
Capacidad de reacción
La capacidad que tiene la unidad para reaccionar
si el riesgo se materializa o para prevenirlo
43
Metodología

• Guía para aplicación del SEVRI a nivel general.

• Guía para la aplicación del SEVRI a nivel de
  procesos.

44
Quién debe realizar la valoración de riesgos
45
Equipo Interdisciplinario
otros
Consenso
46
A cuáles objetivos se le deben analizar los
riesgos

• Los objetivos del PAO

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Cuántos selecciono

• Si tengo menos de 50 objetivos al menos escoja 5
• Si tengo más de 50 (inclusive) objetivos realice
  el análisis al 10.

Cómo los selecciono

• De acuerdo al peso relativo y la relación directa
  que tiene este para el cumplimiento de la razón
  de ser de la Unidad

48
Guía para aplicación del SEVRI a nivel general.
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Herramienta Macro
Nombre del Proyecto plan programa entre otro
__________ Objetivo ____________________________
_____________
50
Categoría
51
Riesgo y consecuencias
Si se materializa el riesgo cuáles son los
posibles resultados sobre el objetivo
Qué puede ocurrir que afecte el objetivo que
estoy analizando
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Impacto y Probabilidad
Defino la PROBABILIDAD para los riesgos
identificados
Defino el nivel de IMPACTO de acuerdo a los
criterios
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Impacto

• La magnitud de que el riesgo se materialice

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Probabilidad

• Medida o descripción de la posibilidad de
  ocurrencia de un evento.

55
Exposición al riesgo
Cómo calculo la exposición al riesgo
56
Exposición al riesgos
Exposición al riesgo (riesgo inherente)
Probabilidad Impacto
57
Capacidad de reacción y nivel de riesgo
Cómo se define el nivel de riesgo
Cómo se calcula la capacidad de reacción
58
Tabla de ponderación de la Capacidad de Reacción
59
Capacidad de reacción
60
Exposición al riesgo vrs Capacidad de reacción
Exposición al Riesgo
Capacidad de Reacción
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(No Transcript)
62
(No Transcript)
63
Plan de Contingencia y Acción
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Lineamientos
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Lineamientos

• Documentados los riesgos por proceso

• Documentados los procesos sustantivos
• Envío de listado de dichos procesos a la DSA.
• Documentados los riesgos a nivel general

Diciembre 2008
Diciembre 2007
66
Las personas y el trabajo en equipo son
imprescindibles para el desarrollo de la gestión
del riesgo. La extensión del conocimiento
transversal y la cultura del compromiso es a
veces más importante que la gestión en sí misma.
Francesc Rosés